人民医院财务处理工作流程图

审核 各方传递签审后原始凭证

打印凭证 核对银行、现金账 分类汇总 编录记账凭证 审核记账凭证 记账、结账 装订归档 至财务报表工作流程

财务报表工作流程图

报上级主管部门 装订归档 上报院长 报相关科室 编制附注报表 编制财务分析 打印财务报表 结账后数据 打印辅助账表 提取相关数据 分类汇总记账凭证

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收入工作流程图

业务收入流程 其他收入流程 门诊收入明细交款单 住院收入明细交款单 缴款人持缴款通知单 调取计算机数据 审核 审核 开据收款收据 纠正医保差错 核对住院押金 催缴病人欠费 收缴现金 登记日记账 汇总收入、打印日报 编制银行资金情况 将现金存入银行 编制收入凭证 报院长 登记日记账 至账务处理工作流程 整理原始凭单 与银行、财务、微机对账 编制银行调节表 2

银行、出纳付款工作流程图

零星报销付款 报销人持相关人员签字后的凭据 出纳员复核 领款人签字 付款报销 报销人持相关人员签字后的 凭据、合同、计划 大额付款 银行会计复核 领款人签字 开具现金、转账支票 加盖印鉴 办理汇款手续 登记日记账 至账务处理工作流程 3

薪金发入工作流程图

领款人签字 核算工资 录入工资数据 打印工资名册 院长批示 通知科室 领款人签字 发入绩效工资 人事部门核准后工资标准 月考勤表 保险、积金扣除规定 签审后绩效工资发放表 开具现金支票、银行支现 依据相关通知 固定工资发放 绩效工资发放 津贴福利发放 夜加班费 离退误餐费 取暖福利费 其他 编制明细表 院主管院长、院长批示 开具现金支票、银行取款 领款人签字 发放 复制数据、开 账支票报送银行

至账务处理工作流程 4

固定资产及物资核对工作流程图

与各实物科室分项核对 物资核对 固定资产核对 提供财务库存数据 依据原始凭证 提供财务库存数据资料 登记固定资产一级账 编制月出入库明细报表 月末结账 生成资产一级账表 编制账实盘点、盈亏审批表 与财务账、二级核对 期末盘点

相关负责人签字 主管院长批示 调整资产账

至账务处理工作流程

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社会保障金及税金的核算缴纳工作流程图

至账务处理工作流程

整理存档 生成报表、打印报表 按规定比例提取养老 保险、医疗保险、住房公积金、福利金等 输入个人所得税核算程序 固定工资发放表 绩效工资发放表 上报对应部门 定期公示 票据管理工作流程图

验收票据、登记入账 据票据库存情况申报购置计划 加盖收费票据专用章 票据出库、领导、用人签字 编制收费票据进、销、存报表 核对票据库存、收费员签字 6

财务审计工作流程图

上级审计 内部审计 接纳部审计通知

接上级审计通知 财务自查 准备审计资料 按时审查 审计总结 按系统审计清查 凭证资料归类登记 征求意见发现问题 讲明情况、解决问题、制定措施、审计讲评 资料归档 7

收费工作流程图

门诊收费 兑换零钱、准备票据、开机查对收费日期 交班（交接现金账款相符）确定工作岗位 收费 医保收费 入院 出院 接病人处方、 检查单挂号票 核对收费项目、 姓名、药品剂量 审核处方、申请请单、医保凭证 确定划卡或慢性病付现 凭医师开具的 住院通知单 录入微机生成病历号 据医师标示 付费类别加 盖相关专用章 凭出院通知单、卡片 核对患者姓名、病历号 打印费用收据、补收或退还现金 打印费用清单交患者 打印全天出院病人费用表 收费项目录入微机划价 唱收唱付、当面点清现金或刷卡 打印收费收据，交付患者 核实姓名、病历号收取押金 核对处方及检查单姓名、病历号 收费项目录入微机，盖交费章交患者 打印回执交患者 当日终了结清全天收入 结清账目，打印收入报表连同现金缴收款员 8

退费工作流程图

凭患者完整票据 科室开一式两份退费通知单 护士长或科室主任签字 药品、检查项目、医保退费 科室退费

退药处方医师签字，检查费相关 科室签字，过期（非当日）退费院长签字 药房退药并签字 核对处方号退现金或充卡 核对药名、药历号、退费项目 微机退费、退入个人账户 整理退费凭据资财务科 9

患者医疗保险管理工作流程图

需住院治疗 需转院治疗 医疗保险患者门诊就医 医生填写入院通知单，注明保险类别 科主任填写转院审批表 主管院长双签字 合保科审批、盖章、登记 县新农合办或医保中心审批 住院处办理住院手续，加盖专用章 患者家属携带相关证件及医保审 批表到合保科办理登记 合保科核对患者相关证件 审批表留存一份 发现问题修正 无误 合保科办理登记、录入。保存相关证件 患者住院期间，合保科审核人证明相符和临床诊断 患者出院 办理出院手续 患者转院治疗 合保科审核 无误 发现问题修正 交还相关证件 合保科办理结算手续 住院处办理领款 合保科日清月结、报表 上报 归档 10

本院职工及家属医疗费审核工作流程图

职工及家属需检查或治疗

一次性大额检查费和 一次性大额治疗费者 主治医师开写申请单 一次性小额检查费和 一次性小额治疗费者 请示院长 申请单院长签字 交费、检查或治疗 持检查或治疗票据到合保科登记 合保科凭科长签字申请单、审核报销费用 11

工作量报表工作流程图

医院信息管理系统原始数据采集 财务科 报送 财务科 报送 财务科 报送 设备科 报送 计算机数据处理 挂号 收入 检查收入 治疗 收入 手术 收入 药品 收入 其他 收入 工资 夜加 班费 电费 物资 消耗 物品 折旧 卫生消耗 器械 消耗 设备 折旧 科室收核算联 计算机汇总各项收入 计算机汇总各项支出 科室收入的核对、确认 计算科室结余 编制经济收入汇总表 审核报表各项内容 打印报表 分析 报告 汇总季、 半年、年报表 其他 统计报表 今年反馈 上级 报表 院领导 报表归档、设备 科室 上级单位 12

日报表工作流程图

医院信息系统原始数据日采集 收集病房工作日志与手术完成情况 编制日报表 审核报表各项内容 审核无误 上报院领导 报表归档 13

效益工资核算工作流程图

职能科室对核算单元进行考核 核算单元收入、支出、余额确认 核算单元余额按分配系数进行 初次分配 汇总考核得分 对初次分配金额中的考核部分进 行校正，核算单元绩效工资 填报绩效工资核算表 审核绩效工资核算表 重新核算 审核无误 效益工资报表上报 14

信息工作流程图

信息收集 通过医院信息管理系统、局 域网络、各类统计资料收集 医院内部信息 利用数字化图书馆、各种报纸杂志、互联网、社会资源等获取医院外部信息 医疗信息 人事信息 设备信息 财务信息 其他信息 卫生政策 行业动态 管理经验 其他信息 根据信息的有效性、价值性、时效 性等对信息进行鉴别、筛选 将信息分类整理、汇总 将有价值的信息上报院领导， 为医院管理提供信息支持 信息资料归档、备份 15

病案管理工作流程图

住院医生填写出院卡片 病人持出院卡片 办理出院手续 病案室收集出院卡片 填写住院费用 信息科核对出院卡片 录入微机 病案人员持出院卡片 去科室收集病历 收回病历核对数量， 整理、装订 病案质控 病历借阅 本院借阅者 院外借阅者 医务部查阅相关 证件办理借阅单 持借阅单到病案室办理借阅登记手续 病案室提供病历 病历复印 病案室内查阅 借走病历 病案室盖章 病历复印件生效 阅后限期归还 病历整理 装袋归档 病历原件 16

药品数量抽查工作流程图

每周去药房不定时抽查药品数量 与微机进行库存核对 无差错 有差错 反馈药房主任，督促查找原因 核实出差错原因 非正当差错 周末汇总、上报院领导 院领导处理意见 执行院领导处理意见 自然损耗 月末库存调整 资料归档 17

医疗设备器材购置工作流程图

一般医疗设备 填写论证表 10万元以上设备写出 论证报告、效益分析 器材由保管员 作计划 使用科室提出申请 大于5000元设备科审核签字 设备科初审 院委会审核批准 科长初审 分管院长审批 征求使用科室意见 院长审批 设备科会同相关 人员考察 院长审批 分管院长审核 征求使用科 室意见 招标或议标 询价、比价 制定设备的技术 指标及订购条款 询价、比价 询价、比价 签订购销合同 购入设备 按合同付款 18

医疗设备管理工作流程图

设备拆旧月报表报相关科室 设备采购验收 入库建档 办理出库 安装调试 资料归档

医用器材管理流程图

相关领导签字 器材采购验收 入库 使用科室申请 盘点

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办理出库 消耗月报表报相关科室 盘点

网络管理工作流程图

电话通知 设备科 必要时请示 设备科长 科室提出申请 电话通知 设备软故障 网络故障 硬件故障 科室提供数据维护 清单财务科审核 查终端设备 查线路故查交换机故主管院领导审批 查服务器故障 数据维护操作 维修 核对 维护数据 设备运行正常 使用科室确认 填写维修记录单 数据正确使用正常 维修记录归档 维护清单统计归档 20

计量管理工作流程图

申请现场检验 再次检验 有维修价值 无维修价值 建立设备计量档案 安排周期强捡计划 报有关部门检验 检验 不合格 合格 维修

报废 临床应用 检验结果归档 至报废工作流程 21

固定资产及物资购置工作流程图

科室提出资产及物资购置申请 主管院长、院长审批 对采购计划进行考察论证、招标、议标 通知供货方及相关人员实施购进 验证发票及随货同行 保管员验收货物入库 实物会计制入库单、登记入账 整理相关凭据报财务科 按合同上报付款计划 院长审批 按审批计划汇款 22

物资供应管理工作流程图

据物资领取审批单开具出库单，交保管员 保管员验收物资入库 定期对仓库整理通风 实物会计核对物资领取审批单

填写盈亏报废申请表 保管员凭出库单出库物资，领取人签字 实物会计制消耗报表，报相关科室 定期与财务科核对账目 每季度盘点并查明账实不符原因

至账务处理工作流程

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报财务科、主管院长、院长审批 调理账目、报废处理

物品领取工作流程图

主管院长、院长审批 低值易耗品 物品领用申请单 科室主任、护士长签字 其他物品

实物会计编制出库单 领取人签字 保管员实物出库 少量物品领取人带走 成批物品下送 24

报废工作流程图

填写报废审批表 使用科室 加工维修科室 设备器材仓库 物资仓库

需报废名称、数量、金额 报废原因 财务、审计部门查验审核 主管院长审核 院长审批 上报理事会审批 账务处理 25

固定资产管理工作流程图

年终进行固定资产盘点 资产验收入库并签字 凭资产领用审批单出库 领用人签字 按规定提取折旧分摊到各科室

核对固定资产账账、账实是否相符

至账务处理工作流程

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对无使用价值的固定资产提出报废申请 相关领导核实签字后上报理事会批准 依据批准文号调减固定资产

工勤维修工作流程图

维修查房 使用科室申请维修 查房及申请记录 水电暖器件损坏 正常损坏 上报维修班 维修班检查 非正常损坏 报主管领导 处理意见 执行处理意见 可院内自修 需院外维修 报主管领导 外部处理 执行 需配件 上报主管领导 审批、物资领用 无需配件 维修或更换 调试、清理 27

电梯检修保养工作流程图

故障 正常 电梯运行 报电梯安全管理员 核查故障原因 制定电梯运行风险防范机制 建立电梯正常运行评估机制 定期检修保养 硬故障需配件 软故障 报批 修理 调试运行 检修保养记录归档 28

供汽锅炉运气操作工作流程图

小火温炉0.4MPa压力 小火温炉0.4MPa压力 检修 锅炉加压至0.6MPa 检查锅粮压力表 分汽笨供汽 供应室 开水炉 伙房 正常运行 29

供氧工作流程图

医用氧源购进

验收

供氧中心储存、使用

输送 管道 气瓶 临床科室 临床科室 定期保养、检查供气仪表设施 运行记录归档

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供暖锅炉运行操作工作流程图

点火前准备 保养检修 点火温泸≥24小时 开启引风机、鼓风机 进煤转动炉排 锅炉升压 冲洗水位定期排污 监视测量 水位表监控 压力表监控 安全阀调节 加压至工作压力 进入分水器 进入换热器热交换 开启循环泵 进入中央空调系统 暖气片系统供暖 停炉 防尘、出渣、出灰 安全检查，正常运行 31

发电工作流程图

发电前 定期维修保养 发电后 检查记录 保养正常 故障 报主管领导 院内维修 审批、领用物资 修理 院外维修 联系外修，做预算审签订维修协议、维修 调试运行 送电 保养维修及检查记录归档 32

中央空调运行工作流程图

运行前 运行前 定期保养维修 检查 保养正常 故障 报主管领导 内修 外修 审批、领用物资 联系外修，做预算审批 签订维修协议，维修 修理、调度 预热运行 保养维修及运行记录归档 33

洗衣房工作流程图

全院被服和工作服清洗、消毒、缝补、烫平等供应工作 保洁洗衣 缝补加工 下收衣物被服、分类 污染 消毒 无污染 物品洗涤 熨烫 分科 下送科室签收

破损被服 新加工制作 科室加工物品订单预算 破损被服缝补 报废被服 主管院领导审批 报废被服查验 领取布料 上报主管院长 加工制作 账面增减 科室订单交实物会计入账 下送科室签收 34

电梯驾驶员操作工作流程图

电梯司机

持证上岗 打开电梯 交接班 试调各开关于正常位置 运行 正常 不正常 向主管领导汇报 通知电梯安全管理员 乘运客人 电梯使用完毕 维修、调试正常 轿厢停在基站 35

安全检查工作流程图

组织有关人员

配电机房 空调机房 发电机房 中心负压室 检查各重点部位 中心供氧室 电梯机房 高压氧舱 药库 物资仓库 其他 发现问题登记 立即整改或制定整改措施 上报领导 检查整改情况 整理资料入档 36

应急突发事件管理工作流程图

综治办及总值班人员

接报 立即到现场 了解事情经过 报主管领导 报告公安机关 马上通知应急队员到达指定地点 第一时间到达现场 协助相关人员解决问题 解决问题 讨论、总结 整理资料入档 37

安全保卫工作流程图

办公楼区 门诊楼区 接班巡查重点保护区 住院楼区 急诊楼区 停车场区 护理院楼 大型设备区 巡逻管理车秩序 巡查情况记录 交接班 38

卫生管理工作流程图

制定卫生保洁责任制，督导检查 组织有关人员 定期与不定期检查各卫生区卫生及相关工作 发现问题反馈保佑公司及时整改 总结记录检查内容，查看整改后效果 每月至少一次评价卫生保洁质量 对保洁不到位员工进行处罚，好的进行奖励 报考核办兑现奖惩 院办室及综治办 保洁员管理 定期或不定期召集保洁员会议 布置和监督日常工作，发现问题及时解决 做好考评，掌握员工工作动态 完成各种突发任务（如漏水、打扫会议室新装房屋等） 整理资料归档 39

门诊咨询工作流程图

咨询台工作人员 提前半小时到岗 准备工作 备足开水 检查担架轮椅等便民物品 咨询台内外卫生保洁 咨询报务 为就医者 答疑解惑 为行动不便的 就医者提供帮助 答疑解惑 对于危重患者，协 助医生就地抢救 协助保洁员，保持 门诊大厅卫生清洁 下班前清点、整理、交接便民物品 40

门诊挂号工作流程图

准备工作 重点询问病人症状 统计当日门诊量 报日报表 挂号处工作人员，提前到岗 按科别、专业挂号 询问有关门诊病历 上交款项 病人资料录入 以整找零、唱收唱支 指导患者就诊 41

住院病人住院流程图

病人（家属）持住院证 住院处办理住院手续 病人持住院手续 到住院科室 护理人员接待住院病人 准备病床 向病人（家属）交代住院须知 通知主管医生 42

住院病人出院流程图

主管医生开写出院医嘱 医生 护士 出院记录单 出院带药处方 住院清单 收床单元 出院证明 家属取药 病人或家属 交家属 签字 住院处办理出院手续 合保病人合保科报销 离院

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门诊部医师工作流程图

接诊病人 医师提前到岗，准备工作 录入门诊登记（挂号） 询问病史、查体 医师提前到岗，准备工作综合分析 合适的病情解释 录入门诊病历 传染病上报 诊断明确 诊断不明确 开检查单 有住院指征 填写住院证，电 话通知病房 办理住院手续 住院 无住院指征 开处方取药 告知用药事项 有手术指征 手术治疗 告知术后复查 其他 治疗 诊断 诊断仍然不明确 请求会诊 离院 转院诊治 44

门诊部护士工作流程图

注射 执行医嘱 门诊分诊 准备工作 门诊护士 消毒保洁工作 换药 手术 排号 登记 维持秩序 操作完毕，整理用物 洗手 下班前，做好室内消毒保洁工作，紫外线照射 45

门诊手术工作流程图

接门诊医生手术通知单 检查病人基本状况 向患者及家属交代病情，签署手术同意书，并在门诊病历上签字 划价通知病人交费 术前装备 接收、查对收费回执及药品 手术 在门诊病历本上简明书写手术情况和术后用药 向患者及家属交待术后注意事项及术后复诊时间 病情稳定后病人离院 46

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