最细新标准廉洁风险防控手册

廉洁风险防控手册

（试行）

二0一一年十二月

目录

一、手册综述 ......................................... 1

（一）指导思想............................................................................. 2 （二）目的 ..................................................................................... 2 （三）适用范围............................................................................. 3 二、廉洁风险防控概述 ................................. 4

（一）风险及风险管理 ................................................................ 4 （二）廉洁风险............................................................................. 5 （三）廉洁风险防控 .................................................................... 7 三、廉洁风险防控机制 ................................. 8

（一）公司管理理念与员工行为准则 ....................................... 8 （二）领导干部的基本要求 ...................................................... 10 （三）领导机制与工作职责 ...................................................... 11 （四）工作机制........................................................................... 11 （五）宣传教育机制 .................................................................. 13 （六）监督机制........................................................................... 14 四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控 ........ 16

（一）人力资源管理 .................................................................. 16 1、公司党组管理干部任职管理业务事项 .............................. 18 2、分公司党组管理干部任职管理业务事项 .......................... 20 3、基层企业副职后备干部选拔业务事项 .............................. 22

4、基层企业中层干部任职管理业务事项 .............................. 24 5、基层企业员工录用管理业务事项 ....................................... 26 （二）投资管理........................................................................... 28 6、兼并收购业务事项 ................................................................ 28 （三）物资管理........................................................................... 30 7、公司基建工程设备采购业务事项 ....................................... 30 8、公司生产更改工程设备采购业务事项 .............................. 34 9、公司新增物资供应商业务事项 ........................................... 37 10、基层企业物资采购选择供应商业务事项 ........................ 39 11、基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项 ....... 43 12、基层企业报废物资出售业务事项 .................................... 45 （四）工程管理........................................................................... 47 13、基建工程承包商选择业务事项 ........................................ 47 14、基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项 ... 54 15、基层企业基建、更改工程合同付款业务事项 ............... 58 （五）燃料管理........................................................................... 60 16、燃煤采购业务事项 ............................................................. 60 （六）监察审计........................................................................... 66 17、 内部审计业务事项 ........................................................... 66 18、 信访举报和案件查办业务事项 ...................................... 68 （七）其他 ................................................................................... 71 19、基层企业粉煤灰销售业务事项 ........................................ 71

五、测评、监督与考核 ................................ 74

（一） 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

测评 ............................................................................. 74

测评内容 ........................................................................... 74 测评频率 ........................................................................... 75 样本数量选取 ................................................................... 75 测评方法 ........................................................................... 75 测评报告 ........................................................................... 76 缺陷整改 ........................................................................... 77 文档保存 ........................................................................... 77

监督与考核 ................................................................. 77

（二）

附表1 测评底稿 ................................... 80 附表2 纪检监察人员参加招标工作会议记录表 ........ 113

*********股份有限公司 廉洁风险防控手册

一、手册综述

建立健全惩治和预防腐败体系是党中央在新形势下开展反腐倡廉建设工作的重大战略部署。中央要求要以科学发展观为指导,积极推进以完善惩治和预防腐败体系为重点的反腐倡廉建设，提高反腐倡廉建设的科学性、系统性和针对性，健全内控机制，构筑制度防线，形成以积极防范为核心，以强化管理为手段的科学防控机制。

近年来，集团公司认真贯彻落实中央和国资委关于加强反腐倡廉建设的各项部署和要求，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，取得了明显成效。2010年12月集团公司印发了《运用风险管理理论和经验深入推进华能集团惩防体系建设的意见》，要求华能企业进一步结合企业管理的实际，积极探索运用风险管理理论和方法，把惩防体系植于企业内部控制和风险管理制度之内、融入企业经营管理体系之中，全面开展廉洁风险防控，深入推进具有华能特色的惩治和预防腐败体系建设。

*********股份有限公司按照集团公司的要求, 认真开展反

腐倡廉建设，积极组织实施廉洁风险防控工作。为进一步运用风险管理理论和经验，完善惩防体系建设，在认真总结近年来紧密结合企业内部控制和风险管理工作开展反腐倡廉建设的基础上，依据中央、国资委和集团公司反腐倡廉建设的有关法规、条例、文件和公司内部管理制度等编制本手册。 （一）指导思想

坚持党的“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉战略方针，倡导“崇尚廉洁、远离腐败”的廉洁文化，践行华能“三色”公司理念，运用风险管理理论和经验，同公司内部控制制度有机结合，构建具有华能特色的惩防体系，把廉洁风险防控植入企业经营管理体系之中，使党在国有企业中的政治核心作用、监督保障作用融入管理，得到充分发挥。 （二）目的

通过对同廉洁风险防控有关的公司管理理念与员工行为准则、对领导干部的基本要求、领导机制与工作职责、工作机制、宣传教育机制、监督机制等的概括性表述，阐述了公司廉洁风险防控的内部环境，全面体现中央、国资委、集团公司和公司对反腐倡廉建设工作的指导方针和工作要求,使公司各单位和全体员

工全面了解和掌握反腐倡廉建设的有关规定及执行这些规定的具体要求。

通过对公司各项业务中可能涉及廉洁风险的业务事项的梳理和分析，识别出业务流程中的廉洁风险点，制定相应的廉洁风险防控措施，形成《廉洁风险识别、评估及防控措施表》，使之固化于业务流程之中，使廉洁风险防控的各项措施与公司日常管理活动充分有机的结合并得到具体落实，防范腐败行为的发生。

通过建立廉洁风险防控的内部测评制度，监督相关责任主体落实有关的防控措施，预防腐败行为的发生，形成持续改进和不断完善的循环机制，保证防控工作的实施效果；强化外部监督检查力度，建立激励约束机制，实施科学考核体系，对防控工作绩效进行定期考核和客观评价，保证公司廉洁风险防控工作的有关机制得到充分有效地落实。 （三）适用范围

本手册，适用于公司本部及管理各单位。手册确定的存在廉洁风险的业务事项，在公司《内部控制手册》中已经明确控制流程的，仍按照《内部控制手册》的规定执行，但其流程中被本手册标识为存在廉洁风险的业务环节，其廉洁风险防控措施必须按

照本手册规定执行；对《内部控制手册》没有涉及的业务事项，其控制流程和廉洁风险防控措施均按本手册的规定执行。

二、廉洁风险防控概述 （一）风险及风险管理

1．风险

风险是指某一负面影响事件发生的可能性和导致损害程度的大小。在风险的形成过程中，涉及风险因素、风险事件和风险损失三个方面。

风险因素是指能够引起或增加风险事件发生机会并影响损失严重程度的因素。

风险事件是指风险因素未受控制或控制失效而发生变动从而直接或间接造成损失的事件。

风险损失是指风险事件造成的直接或间接的损失。 2．风险管理

风险管理是指通过对潜在风险的识别、衡量和分析，采用合理、有效的方法对风险的控制。风险管理包括风险识别、风险分析和风险应对等步骤。

风险识别是指用感知、判断或归类的方式对现实的和潜在的

风险性质进行鉴别的过程。

风险分析是对风险影响和后果进行评价和估量，包括定性分析和定量分析。

风险应对是指研究、制定并实施风险规避、风险控制和降低风险损失的措施，应对风险的措施一般有四种：规避风险、接受风险、降低风险和分担风险。

企业风险管理需要企业的决策层、管理层和全体员工的共同参与。

（二）廉洁风险

1．廉洁风险

廉洁风险指行为主体在履职过程中发生腐败行为的可能性和发生后果的严重性。

腐败是指利用公共权力谋取私利的行为和现象，其基本特征是公共权力的非正当使用。腐败行为包括三个构成要件：公共权力的滥用、谋取私利（包括个人或小团体利益）的意图、制度性缺陷。

廉洁风险具有客观性、损失性和不确定性。

客观性指任何有业务处置权的行为主体都存在廉洁风险。

损失性指一旦廉洁风险发生，就会给企业造成损失。 不确定性指廉洁风险只是有可能发生而不是必然发生。 2．廉洁风险原因

思想道德方面。主要是由于行为主体政治思想、职业道德修养缺乏，私欲贪念膨胀。

法规制度方面。主要是由于法律法规和有关制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行为主体在执行和操作时有空可钻，有机可乘。

体制机制方面。主要是由于管理体制或工作机制不健全、不适应，造成管理空当或监管缺位、错位。

业务流程方面。主要是由于业务流程设计不合理、不完善，执行不规范，监管不到位。

3．廉洁风险表现形式

根据中央《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等规定，廉洁风险的表现形式主要有：

违反决策程序和有关规定，在用人、理财、项目安排和资产管理等方面滥用职权，损害国有资产权益。

个人利用职权以经营、投资、中介、兼职、索贿、受贿等各

种形式谋取私利，损害本企业利益。

不正确行使经营管理权，使本人的配偶、子女及其他特定关系人获取利益，侵害公共利益、企业利益。

违反规定进行职务消费。

铺张浪费、假公济私、弄虚作假、侵害职工合法权益和从事有悖社会公德的活动等。 （三）廉洁风险防控

廉洁风险防控是运用风险管理理论和经验，形成有效识别、评估和控制廉洁风险的机制。公司廉洁风险防控遵循以下基本原则和工作方法：

1．基本原则

围绕中心、服务大局。廉洁风险防控工作要紧密围绕企业工作的重点领域和关键环节，把反腐倡廉的要求贯穿其中，为企业健康运营提供保障。

把握规律、勇于创新。廉洁风险防控工作要积极探索和正确把握廉洁风险的特点和规律，以改革创新的精神，通过制度创新和流程再造防控廉洁风险，发挥惩防体系与风险管理的合力效应。

精细构建、狠抓落实。廉洁风险防控工作要找准腐败防控的关键点，以规范和制约权力为核心构建防控体系，认真落实党风廉政建设责任制，实现廉洁风险的预控和在控。

2．工作方法

收集风险信息。廉洁风险信息的收集应覆盖企业多层面、多环节，注意通过信访举报、效能监察、审计监督和对制度、流程评估分析中发现问题，避免风险信息的遗漏。

评估监控重点。运用定性或定量评估方法，对廉洁风险发生的可能性和风险损失的影响程度进行评估，确定高、中、低风险级别，从而明确廉洁风险监控重点和管理层次。

制定防控措施。从教育、制度、监督、改革、纠风、惩处六个方面有针对性地制定廉洁风险防控措施，做到措施严密、责任到位，覆盖企业全方位、全过程和全部人员。

三、廉洁风险防控机制

（一）公司管理理念与员工行为准则

企业理念是企业持续经营和长期发展的思想基础和行为准则，是企业员工共同遵守的价值标准和行为规范。公司企业理念中的企业宗旨、核心价值观和员工行为准则集中体现了公司员工

廉洁从业，防范廉洁风险的道德规范和行为标准。

企业宗旨:为中国特色社会主义服务的“红色”公司；注重科技、保护环境的“绿色”公司；坚持与时俱进、学习创新、面向世界的“蓝色”公司。

核心价值观:坚持诚信，注重合作；不断创新，积极进取；创造业绩，服务国家。

员工行为准则：

1）热爱祖国，热爱华能。 2）遵纪守法，遵章守制。 3）诚实守信，公道正派。 4）刻苦学习，不断创新。 5）爱岗敬业，创造业绩。 6）团结协作，善于沟通。 7）谦虚谨慎，与人为善。 8）助人为乐，热心公益。 9）崇尚科学，反对迷信。 10）勤俭节约，保护环境。

（二）领导干部的基本要求

廉洁风险防控涉及企业内部各层次人员，但重点是领导干部。领导干部处于企业各项工作的核心地位，掌握企业管理的各种权力，也面临较大的廉洁风险，一旦发生腐败行为，将给企业造成更大的损失，产生极坏的影响，严重损害党和企业的形象。因此，加强领导干部的思想教育和权力的规范、制约，是廉洁风险防控工作的重点。

领导干部应树立马克思主义的世界观、人生观和价值观，正确对待权力、地位和利益，廉洁自律、克己奉公，加强党性修养和廉洁从业道德修养,增强法制观念和纪律意识,筑牢拒腐防变的思想道德防线。

中央、国资委和集团公司制定了一系列关于领导干部廉洁从业、防控腐败的制度和规定，对领导干部的思想和行为进行了明确的规范和约束。这些制度和规定包括：《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》、《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》、《关于领导干部报告个人有关事项的规定》、《关于在中央企业开展述廉议廉工作的意见》、《中国华能集团公司党风廉政

建设责任制实施办法》等。各级领导干部应当严格遵守这些制度和规定。

（三）领导机制与工作职责

1．领导机制

公司廉洁风险防控工作实行各单位党委（党组）统一领导，党政齐抓共管，纪委（纪检组）组织协调，部门各负其责的领导机制，纪检监察部门是本单位廉洁风险防控工作的归口管理部门。

2．工作职责

各单位党委（党组）负责领导并研究部署本单位廉洁风险防控工作，对上级党组织负责。

各单位纪委（纪检组）和纪检监察部门在本单位党委（党组）的领导下，负责组织、协调、监督本单位廉洁风险防控工作，向本单位党委（党组）及上级纪检监察部门负责并汇报工作。

各部门根据部门职责负责本部门的廉洁风险防控工作，并向本单位的党委（党组）负责并汇报工作。 （四）工作机制

各单位按有关规定和要求组织开展的有关党建、反腐倡廉建

设的例行工作，是公司廉洁风险防控工作机制的基本体现，能有效保证各项工作要求的贯彻落实。公司廉洁风险防控的例行工作主要包括：

1.年度反腐倡廉建设工作会议

各单位每年召开一次反腐倡廉建设工作会议，总结上一年反腐倡廉建设工作情况，研究部署本年度反腐倡廉建设工作。

2.党风廉政建设责任书

各单位每年和上级单位签订党风廉政建设责任书，明确年度党风廉政建设责任目标，并将责任进行分解，落实到本单位各部门及下一级企业。按照一岗双责的原则，党风廉政建设责任书签订人，应为本单位党、政主要负责人。

3.民主生活会

公司各单位每年召开一次领导班子民主生活会。各单位党委（党组）要找准党性党风方面存在的突出问题，确定民主生活会的主题，广泛征求意见，深刻进行自我剖析，坦诚交流思想，开展批评和自我批评，并有针对性地制定措施进行整改。按照一级抓一级的原则，建立健全上级党委(党组)成员指导下级党组织民主生活会的制度。

4．述廉议廉会议

公司各单位每年组织召开一次述廉议廉会议。述廉、议廉的对象为各单位领导班子成员。

述廉的主要内容包括：遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题及其他需要说明的情况。

议廉的主要内容包括：领导班子抓党风建设和反腐倡廉工作、遵守廉洁从业有关规定、执行党风廉政建设责任制的情况，存在的突出问题。

5．“三重一大”决策制度执行

为促进企业领导人员廉洁从业，规范决策行为，提高决策水平，防范决策风险，公司及所属各单位对企业的重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金运作（简称“三重一大”）事项，必须经领导班子集体做出决定。

公司及管理各单位要建立“三重一大”事项集体决策的制度。制度要对“三重一大”事项进行界定，规定决策程序，确保“三重一大”决策制度落实到位。 （五）宣传教育机制

加强廉洁风险防控宣传教育，切实发挥宣传教育的引导作

用、规范作用、教化作用和激励作用，是做好廉洁风险防控的重要工作。

不断丰富廉洁风险防控宣传教育内容，有效采用各种宣传教育方法，通过专题教育、集中培训、检企共建等形式，加强经常性教育，切实提高干部员工的思想道德水平和廉洁从业意识；党委（党组）理论学习中心组要有计划地安排反腐倡廉专题学习；要把反腐倡廉教育列入干部教育培训规划，贯穿于干部培养、选拔、使用的全过程。

深入推进廉洁文化建设，总结提炼廉洁文化核心理念，并通过廉洁谈话、廉洁承诺、廉洁短信以及理论研讨、文化活动等形式进行广泛深入宣传教育，在企业内部形成“崇尚廉洁、远离腐败”的良好氛围。 （六）监督机制

廉洁风险防控监督机制，是确保反腐倡廉工作落到实处的有效途径和有力手段，是对权力运行的制约和监督。各单位廉洁风险防控要重点做好以下监督工作。

1．党风廉政建设责任制考核

年度党风廉政建设责任制落实情况的检查考核是最基本的

综合监督机制，是全面评价各单位廉政建设情况的重要手段，对各单位全面推进反腐倡廉建设有重要的促进作用。考核过程要通过民主测评等方式，对领导干部履行职责及廉洁自律等情况进行考核评价。

2．效能监察

防控廉洁风险是效能监察工作的重要职能之一。公司及所属各单位，要根据上级单位的要求，结合本单位实际，本着服务中心工作，预防和治本相结合的原则，做好效能监察的选题立项，并通过效能监察的开展，有针对性地提出整改措施和意见，促进本单位的反腐倡廉建设。

3．领导干部报告个人有关事项

为加强对领导干部的管理和监督，促进领导干部廉洁从业，中央制定了《关于领导干部报告个人有关事项的规定》，公司及管理各单位要认真执行中央的规定，符合申报要求的领导干部应当按照规定如实报告个人有关事项，自觉接受监督。

4. 群众监督

群众监督机制主要包括职工代表大会，厂务、党务公开，信访举报及案件查办等。

1）职工代表大会

为了加强民主决策、民主管理和民主监督，公司及管理各单位应按有关规定建立职工代表大会制度，保证广大职工行使民主权力。公司及管理各单位要在职工代表大会上对企业党风廉政建设情况、领导干部廉洁自律情况以及其它重大事项向职工代表报告，接受职工监督。

2）厂务、党务公开

公司及管理各单位要按规定积极推行厂务、党务公开，制定有关厂务、党务公开的制度。凡是按规定属于民主公开内容的事项要及时通过单位局域网、宣传橱窗、公告栏等予以公布，接受广大职工监督。

3）信访举报及案件查办

公司及管理各单位要畅通信访渠道，建立、健全信访举报和案件查办制度，及时了解掌握廉洁风险信息，调查处理廉洁风险事件。

四、涉及廉洁风险重点业务事项风险点识别和防控 （一）人力资源管理

1、公司党组管理干部任职管理业务事项

公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司领导公司人资部备注·开始·干部考察酝酿及建议本业务事项执行公司《领导干部管理暂行办法》。标示图中标注为红色字体的业务环节为存在腐败风险的业务环节，下同。主要领导批准制定考察方案干部考察形成干部考察报告，提出干部任职建议公司党组会研究决定干部提职公示平级任职任职文件任前谈话宣布任职结束

公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施有关领导干部考察酝酿干部考察对象未经充分酝酿，不符合基人资部门有关人及建议本要求。员高1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取公司主要领导和有关副职领导的意见；3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。干部考察1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；4、审核档案弄虚作假；5、反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，提出干响，不如实客观公正地形成考察报告。部任职建议1、不按照规定召开党组会议讨论决定公司党组会研干部任职；究决定2、个人决定干部任职或者个人改变党组会议集体作出的干部任职决定。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。公司党组成员低公示反映公示对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。

2、分公司党组管理干部任职管理业务事项

分公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司人资部分公司领导分公司人资部备注开始区域分公司应根据公司《领导干部管理暂行办法》，对所管理的干部制定相应的管理办法。主要领导批准干部考察酝酿及建议制定考察方案干部考察形成干部考察报告，提出干部任职建议分公司党组会研究决定干部提职审核后提交公司党组审定是公示平级任职批复分公司 是否是公司党组任前备案管理干部否任职文件任前谈话宣布任职结束

分公司党组管理干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取分公司主要领导和有关副职领导的意见；3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。有关领导干部考察酝酿干部考察对象未经充分酝酿，不符合基人资部门有关人及建议本要求。员高干部考察1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；4、审核档案弄虚作假；5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，提出干响，不如实客观公正地形成考察报告。部任职建议1、不按照规定召开党组会议讨论决定分公司党组会干部任职；研究决定2、个人决定干部任职或者个人改变党组会议集体作出的干部任职决定。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。分公司党组成员低公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。

3、基层企业副职后备干部选拔业务事项

基层企业副职后备干部选拔业务事项廉洁风险点标识图上级单位党组基层企业领导基层企业人资部备注·开始·领导班子会议研究提出考察人选本业务事项执行公司《基层企业后备干部管理暂行办法》。领导班子会议是指总经理（厂长）办公会、党委会或党政联席会。下同。民主推荐制定考察方案干部考察形成干部考察报告，并提出建议领导班子会议讨论确定公示研究同意主要领导签发形成上报文件列入后备干部名单结束

基层企业副职后备干部选拔业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员人资部门有关人员中监审部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施民主推荐1、不按照规定的基本条件、任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐；2、更改、伪造民主推荐结果。1、制定民主推荐方案，并经批准；2、保存民主推荐的原始资料；3、形成民主推荐报告；4、执行公务回避规定。领导班子会议1、领导个人指定考察人选；研究提出考察2、考察人选不符合民主推荐要求。人选1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；4、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；5、更改、伪造测评、推荐结果。领导班子成员中1、执行“三重一大”决策制度，集体决定考察人选；2、执行公务回避规定。干部考察考察组成员高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。形成干部考察受考察对象或者考察对象请托人的影报告，并提出响，不如实客观公正地形成考察报告。建议考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。1、不按照规定召开领导班子会议讨论决定后备干部人选；领导班子会议2、个人决定后备干部人选或者个人改讨论确定变党委会或党政联席会集体确定的后备干部人选。领导班子成员低1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定；4、接受独立第三方对举报情况进行检查。

4、基层企业中层干部任职管理业务事项

基层企业中层干部任职管理业务事项廉洁风险点标识图公司人资部区域分公司人资部基层企业领导基层企业人资部备注开始基层企业应根据公司干部管理规定，制定相应的干部管理办法。领导班子会议讨论确定提出干部配备需求和任职条件推荐选拔竞争上岗发布公告报名人员资格审查民主推荐组织考试提出人选建议领导班子会议讨论确定干部考察领导班子会议讨论确定形成考察报告，并提出建议公示公司直管单位征求相关部门意见征求相关部门意见是否需报上级单位审批区域分公司管理单位否公司直管单位备案备案办理任免文件区域分公司管理单位结束

基层企业中层干部任职管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、干部配备需求和任职条件应符合干部管理有关规定；2、提出干部配备需求和任职条件的过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取基层企业主要领导和有关副职领导的意见。1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；2、纪检监察人员进行过程监督。1、明确评分标准和规则；2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；3、执行公务回避规定；4、纪检监察人员进行过程监督。1、制定民主推荐方案，并经批准；2、保存民主推荐的原始资料；3、形成民主推荐报告；4、执行公务回避规定。提出干部配备有倾向性地提出干部配备需求和任职条人资部门有关人需求和任职条件。员件中泄漏试题。组织考试利用职务之便进行不公正评分。试题出题和保管人员中阅卷人员面试人员低人资部门有关人员民主推荐1、不按照规定的基本条件、任职资格、方式、程序和范围进行民主推荐；2、更改、伪造民主推荐结果。中监审部门有关人员干部考察1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；4、审核档案弄虚作假；5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。形成考察报受考察对象或者考察对象请托人的影告，并提出建响，不如实客观公正地形成考察报告。议1、不按照规定召开领导班子会讨论决领导班子会议定干部公示人选；讨论确定2、个人决定干部公示人选或者个人改变集体作出的干部公示人选。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。领导班子成员低公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。

5、基层企业员工录用管理业务事项

基层企业员工录用管理业务事项廉洁风险点标识图上级公司领导上级公司人资部基层企业单位领导基层企业人资部备注开始本业务事项执行公司《分支机构与下属单位员工录用管理办法》。批准汇总审批提出员工需求计划根据批复的录用计划发布招聘信息收集简历或资格审查组织考试组织考试背景调查领导班子会议讨论确定公示主要领导审批录用审批上报拟录用人员文件形成拟录用人选建议批复办理录用手续备案报上级单位备案结束

基层企业员工录用管理业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施提出员工需求以权谋私，有倾向性地提出员工录用计计划划。人资部门有关人员高1、人资部门需根据本单位生产经营发展需要，在对人力资源现状分析的基础上提出员工需求计划；2、员工需求计划需经企业领导班子集体讨论确定。1、对照录用计划确定的录用人员资格或岗位要求，提出考试人员名单；2、人资部负责人和企业领导逐级审核。1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；2、纪检监察人员进行过程监督。　1、明确评分标准和规则；2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；3、执行公务回避规定；4、纪检监察人员进行过程监督。1、制定调查方案，明确调查内容，并经部门批准；2、至少2人进行此项工作，并对调查结果签字确认。1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定录用人员名单；2、执行公务回避规定。资格审查利用职务之便，将不符合录用条件的人员列入考试人员名单。人资部门有关人员中泄漏试题。试题出题和保管人员中组织考试利用职务之便进行不公正评分。面试人员低背景调查故意不完整、真实反映被调查人员信息。人资部门有关人员中1、不按照规定召开领导班子会议讨论领导班子会议决定录用人员名单；讨论确定2、个人决定录用人员名单或者个人改变领导班子集体确定的录用人员名单。领导班子成员低纪检监察部门有关人员公示反映录用对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。

（二）投资管理

6、兼并收购业务事项

兼并收购业务事项廉洁风险点标识图总办会董事会股东大会公司领导工作小组公司相关部门公司所属单位备注开始·初步筛选或酝酿目标·分管领导审核形成项目建议本业务事项执行公司《内部控制手册》“投资管理流程”4.17.5.1部分。本业务事项执行公司《证券融资及资本运营工作管理办法》和《对外投资管理办法》。总经理办公会确定项目，成立领导小组和工作小组，指定项目协调人主要领导审定启动收购工作分管领导审核聘请中介机构总办会审批主要领导审定进行尽职调查、资产评估与审计是否在总办会审批权限内否发出董事会通知是董事会批准讨论收购方案及定价模式，价格谈判，提出具体收购或转让方案及初步定价建议起草收购协议并谈判是否在董事会审批权限内是报有关监管机构批准否准备股东通函并寄出形成收购方案及收购协议股东大会通过批准通过结束 兼并收购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初步筛选或酝为牟取私利，有倾向性地选择目标。酿目标有关领导收购项目推荐单位（部门）有关人员高1、收购项目酝酿过程中，应按照项目的重要性与公司有关部门和领导、主要领导进行沟通汇报，说明项目投资的必要性、可行性以及项目是否符合公司战略方向、投资的时机、方式等；2、项目收购推荐人员应汇报（说明）和收购项目有无直接利益关系；3、收购建议需经公司总办会集体审定。聘请中介机构以权谋私，有倾向性地选择中介机构。负责聘请部门有关人员低1、未通过招标或比价方式选择中介机构的应说明原因；2、确定中介机构须经公司分管领导、主要领导审批。讨论收购方案及定价模式，价格谈判，提出具体收购或转让方案及初步定价建议为牟取私利，提出对公司不利的收购方案和收购协议，如收购价格偏高等。工作小组成员中1、收购方案和收购协议由工作小组集体讨论通过；2、收购方案和收购协议经公司分管领导审核、主要领导审批，并经公司总办会集体讨论确定。超出总办会审批权限的项目，还需经公司董事会或股东大会审批。

（三）物资管理

7、公司基建工程设备采购业务事项

公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险点标示图公司领导公司招标领导小组公司商务部公司工程部基层单位备注开始组织设计规范书审查基建单位根据工程进度会同设计院编制设计规范书草稿基建单位编制设备招标申请1、本业务事项对应公司《内部控制手册》物资采购流程之子流程制定采购计划（4.2.5.2.1）、选择供应商（4.2.5.2.2）、签订合同（4.2.5.2.3）部分。2、本业务事项执行公司《采购管理办法（试行）》。基建单位设备招标申请文件：商务部分基建单位设备招标申请文件：技术部分审核商务招标文件及初审推荐邀请投标厂商，并与工程部协商一致会审基建单位招标申请文件分管副总审批签报分管领导启动设备招标工作 设备、推荐邀请厂家是否在公司级数据库内否是招标工作组审议（概算1500万元以下）；招标领导小组审议（主机及概算1500万元以上）批准并书面批复基建单位启动招标工作下页 公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险点标示图（续）公司领导公司招标工作组/招标委员会公司商务部公司工程部基层单位备注上页组织发标、评标工作（基建单位配合）负责技术评标工作分管领导审批签报公司分管领导设备评标结果招标工作组根据权限审议招标结果1500万元以上主机设备招标结果报董事长或董事长办公会审批招标委员会审议招标，工作组推荐中标意见1500万元以下确定中标方合同金额是否超过1000万元是否授权基层单位签订合同商务部组织合同谈判负责技术协议谈判合同签订结束

公司基建工程设备采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施项目经理审核商务招标文件及初审推利用职务之便，推荐、选择有倾向性或荐邀请投标厂商务部相关人员不合格的供应商。商，并与工程部协商一致中1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。公司分管领导收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（基建单位配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标委员会成员1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；3、评标过程中建设单位评标人数的比例不超过有关规定；4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；6、执行公务回避规定。招标工作组成员1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；2、以权谋私，招标人在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。确定中标方低招标委员会成员1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师、及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；3、执行公务回避规定。备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。

8、公司生产更改工程设备采购业务事项

公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险标识图公司领导公司招标领导小组商务部生产部/信息中心备注1、本业务事项对应公司《内部控制手册》物资采购流程之子流程制定采购计划（4.2.5.2.1）、选择供应商（4.2.5.2.2）、签订合同（4.2.5.2.3）部分。2、本业务事项执行公司《物资采购办法》。开始公司已批准项目立项文件及推荐邀请投标厂商清单负责根据电厂或分公司立项申请或公司本部需要，办理项目立项，并推荐邀请投标厂家组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，并就邀请厂家与相关技术部门取得一致意见分管领导审批签报公司分管领导启动设备招标采购工作招标工作组审议（概算1500万元以下）；招标领导小组审议（概算1500万元以上，含1500万元）否设备、推荐厂家是否在公司数据库内是组织发标、评标工作（电厂配合）分管领导审批签报公司领导设备评标结果下页

公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险标识图（续）公司领导公司招标工作组/招标委员会商务部基层单位备注上页招标委员会审招标工作组根定招标工作组1500万元以上（含1500万）据权限审议评推荐中标意见标结果1500万元以下确定中标方合同金额是否超过1000万元否项目单位签订合同是商务部组织签订合同结束

公司生产更改工程设备采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目经理组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，并就邀请利用职务之便，推荐、选择有倾向性或商务部相关人员厂家与相关技不合格的供应商。术部门取得一致意见公司分管领导廉洁风险等级主要防控措施中1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（电厂配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标委员会成员1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；3、评标过程中建设单位的评标人数的比例不超过有关规定；4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；6、执行公务回避规定。招标工作组成员1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标委员会成员确定中标方低1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；3、执行公务回避规定。

备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。

9、公司新增物资供应商业务事项

公司新增物资供应商业务事项廉洁风险点标识图公司领导公司商务部初审部门详审部门备注开始分管领导审批根据平台报名情况提交评估申请1、本业务事项执行公司《供应商管理规定》。2、初审是由商务部组织，会同工程部、 法务办依据初审标准对申请的供应商进行资质初步审核，初审通过后进入详审。3、详审是由商务部组织，会同财务部、技术部、工程部、生产部、 法务办依据详审标准对初审入库的供应商资质进行详细审核。整理汇总初审信息初审平台通知通过初审的供应商交详审资料通过整理汇总参加详审的供应商信息和资料详审汇总通过详审的供应商清单通过招标工作组审核汇总详审意见并上报招标委员会批准颁布新版供应商数据库结束公司新增物资供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初审故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合商务部有关人员格供应商进入供应商数据库。中商务部对供应商的初审应会同工程部、法务办相关人员进行，并形成初审记录。详审商务部、工程部、法务办、生产故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合部、技术部、财格供应商进入供应商数据库。务部有关人员中1、候选供应商由公司有关部门按照相关标准及程序由两人及以上进行详细评审；2、详审之后经招标工作组审核、招标委员会审批；3、定期或不定期对供应商数据库内的供应商进行评价、考核，发现不合格供应商从数据库中删除；4、执行公务回避规定。

10、基层企业物资采购选择供应商业务事项

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险点标识图招标组织机构物资管理部门企业领导备注开始1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“物资采购流程”4.2.5.1.2部分。2、基层企业应根据公司《采购管理办法（试行）》，制定相应的实施细则。批准的物资采购 计划否是否符合直接采购条件是是是否在招标 限额以上否执行直接采购流程询价下页是否日常消耗性、通用性、标准性等物资结束是参照使用部门专工的专业技术意见否询价表 询价比价是否低于3家是物资管理部门负责人审核否企业领导按授权审批物资管理部门负责人审核否金额是否在限额以上是企业领导按授权审批确定供应商签订采购合同结束

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险点标识图（续）招标领导小组评标小组招标工作小组物资管理部门备注上页成立招标小组编制招标文件和资质预审文件选择投标单位是否三家以上否书面说明原因报招标小组审批，进行比价或直接采购招标领导 小组审批是发售招标文件招标领导 小组审批确定评标小组名单开标评标评标小组报告综合评标报告推荐预中标单位定标发中标通知书签订采购合同存档结束

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员需求部门有关人员高物资部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施利用职务之便，以紧急采购、原厂家采是否符合直接购等理由直接采购应招标或比价物资，采购条件为个人和请托人谋取私利。1、进行直接采购的情况应符合公司《内部控制手册》规定的情形；2、直接物资采购计划应经单位分管领导批准。1、利用职务之便,向供应商透露预算价执行直接采购格，谋取个人私利；物资部门有关人流程2、故意未组织有效的价格谈判，导致员采购价格增高。中对于直接采购物资的价格应提供同类物资的历史采购价格或其他电厂同类产品的采购价格进行比较。利用职务之便,泄露预算价格。需求部门有关人员物资部门有关人员中询价向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容，明示或暗示压低或抬高价物资部门有关人格，谋取个人私利。员1、在公司电子商务平台上采用密封模式询价，或利用本单位供应商数据库选择厂商询价；2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；3、明确询价管理规定，防止供应商串通或泄露供应商报价。确定供应商以权谋私，比价方式下未按合理最低报物资部门有关人价确定供应商。员中部门负责人、单位领导进行审核、审批。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标编制招标文件人创造投标条件，谋取私利。招标文件编制和和资质预审文资质预审人员件中1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作小组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标领导小组审定。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。1、评标细则或评价指标由招标工作小组集体审议通过；2、招标领导小组审定。

基层企业物资采购选择供应商业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施利用职务之便,推荐、选择有倾向性或不合格的供应商。招标工作小组成员1、在合格供应商数据库内择优选择投标单位；2、定期进行供应商资质审查，防止选入不合格的供应商；3、招标小组审批，确保投标单位的选择符合要求。中1、按照“三重一大”事项决策制度要求，对重大物资采购事项集体研究决定；2、大额采购作为厂务公开事项进行公开；3、执行公务回避规定。选择投标单位利用职务便利，授意选择有利益关系的供应商，谋取私利。单位领导接受请托，进行倾向性的评标。评标收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标工作小组成员中招标领导小组成员1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；3、执行公务回避规定。定标1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人；2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标领导小组成员中1、中标单位的确定由招标领导小组集体确定；2、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,请示上级单位决定。利用职务之便，与供应商签订背离招标签订采购合同文件或比价、直购时承诺的实质性内容的合同。实施采购部门有关人员中合同文本（包括价格、质量、数量、交货时间、技术要求等内容）经相关业务部门审核并经单位领导审批。

备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。

11、基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项

基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项廉洁风险点标识图企业领导财务部门物资管理部门备注开始办理预付款支付手续1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“物资采购流程”4.2.5.1.4、4.2.5.1.5、4.2.5.1.8、4.2.5.1.10部分。2、基层企业应制定物资采购管理办法，规范预付款、验收入库、付款及质保金支付工作。审批负责人审核负责人审核编制凭证审核付款合同履行否是否是日常消耗性、通用性、标准性物质是需求部门人员参与验货验收入库入账办理物资款支付手续审批负责人审核负责人审核付款质保金期满，办理质保金支付手续审批负责人审核负责人审核付款结束基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、预付款申请单经部门负责人、财务部门有关人员审核，并经分管领导审批；2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；3、财务部往来核算员定期对预付款进行检查。1、仓库保管人员和需求部门人员等共同验收，验货单由物资仓库保管人员、经办人员、物资主管签字确认，仓库保管人员有权拒收与合同不符的物资；2、定期进行物资盘点，如发现差异组织人员进行调查。1、物资管理部门采购人员填制付款通知单，并附合同、入库单、验收单发票，经部门负责人、财务部门负责人、分管领导审批签字；2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；3、财务部出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；4、财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行检查。1、质保期满物资管理部门采购人员根据使用人员出具的质量验收合格书面证明，编制质保金付款审批单，经物资管理部门负责人、分管领导批准后付款；2、定期进行物资盘点，如发现已损坏的物资，要验证其是否在质保期内。办理预付款支付蓄意违规支付预付款，造成资金损失。手续物资管理部门相关人员中物资管理部门相关人员验收入库故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库。需求部门相关人员中1、重复付款；2、蓄意向虚假的供应商付款；办理物资款支付3、蓄意重复支付同一张发票的款项，以骗手续取款项；4、蓄意不留质保金。物资管理部门相关人员低质保金期满，办理质保金支付手蓄意对不符合质量要求的物资支付质保续金，造成损失。物资管理部门相关人员低使用部门相关人员

12、基层企业报废物资出售业务事项

基层企业报废物资出售业务事项廉洁风险点标示图公司基层企业领导基层企业财务部基层企业策划部基层企业物资管理部门备注开始提出报废申请拟报废物资集中管理1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“存货管理——物资报废”流程，流程编号：4.4.5.5。2、本业务事项执行公司《报废物资处置管理暂行办法》。是是否单价10万以上或者总价20万以上审批审批否提出收购商名单建议单位领导 审核收购商名单招标或比价报废物资处置领导小组审定确定收购商财务预收款签订合同收款、入账报废物资出厂结束

基层企业报废物资出售业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、相关业务部门（物资管理部门、使用部门、财务部门等）审核拟报废物资清单；2、物资管理部门将报废物资与报废物资清单核对一致后入库；3、加强物资出厂管理，物资管理部门与保卫部门等联合办理物资出厂手续。1、招标或比价单位3家及以上；2、招标或比价单位低于3家时应作出书面说明，并经报废物资处置领导小组批准。1、报废物资处置领导小组应由基层企业领导、物资管理、使用、财务等部门人员组成；2、报废物资收购单位由报废物资处置领导小组集体研究决定。1、过磅单连续编号；2、计量人员和监督人员在过磅单上共同签字确认 。1、物资管理部门建立报废物资处置台账，定期与财务账核对；2、物资管理部门的报废物资处置台账，要定期与计量处的存根台账进行核对。拟报废物资集业务部门产生的报废物资未全部入库，中管理私下处理。报废物资部门有关人员中招标或比价未经招标、比价或不按规定进行招标、比价确定物资收购单位，谋取私利。评标工作小组人员高报废物资处置不按照招标、比价结果合理确定物资收报废物资处置领领导小组审定购单位。导小组成员低报废物资出厂虚假计量。计量人员监督人员保卫人员报废物资部门有关人员低收款、入账报废物资处置不入账，形成小金库。财务部门有关人员低

（四）工程管理

13、基建工程承包商选择业务事项

基建工程承包商选择业务事项流程廉洁风险点标识图公司工程部基层企业领导基层企业相关部门备注开始划分标段，确定各标段概算1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“基建工程支出流程”4.6.5.4、4.6.5.52、本业务事项执行公司《基建工程施工招投标管理办法》。否是否在招标限额以上 是否比价是否是否需公司主持招标基层企业主持招标组织推荐承包商 （三家以上）报价办理直接指定承包商审批手续是否是公司主持招标下页B确定承包商下页A单位领导 按授权审批合同洽商编制合同文本填制合同审批单单位领导 按授权审批相关部门审核合同签订存档结束

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）招标领导小组招标工作组评标组 公司工程部项目单位备注上页A招标文件审查招标文件编制分管副总经理签批审核招标申请招标工作组会议审批标的2000万以下部门便函通知主标及标的2000万以上总经理审批分管副总经理审批起草签报招标领导小组会议审批部门便函通知发布招标邀请函发售标书文件确定评标组成员组织现场踏勘及招标文件澄清答疑收标及截标开标评标形成评标总报告下页

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）基层企业招标领导小组基层企业招标工作组评标组 基层企业招标主管部门备注上页B拟定招标方案履行招标准备工作有关手续选择邀请投标商组织编写招标文件招标文件审查审批招标申请发售标书文件澄清、答疑审批确定评标组名单投标、开标评标推荐预中标单位下页

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险点标识图（续）公司领导/招标领导小组公司相关部门/招标工作小组基层企业领导基层企业相关部门备注上页基层企业主持招标基层企业定标公司主持招标是否需公司招标领导小组定标是否符合公司监督招标过程的情况是是否招标结果报公司批准否公司招标领导小组定标公司招标工作组定标定标后报公司招标工作组备案是否属于公司主办合同是否办理合同审批手续合同审批表合同审批表有关部门签字有关部门签字总会计师（或代行职权人员）签字总会计师签字分管副总经理签字分管经理（厂长）签字经理（厂长）签字签订合同结束签订合同

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目管理部门有关人员低 合同管理部门有关人员项目管理部门有关人员中招标管理部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施是否比价利用职务之便,故意规避比价,给企业带来经济损失。应比价而未比价的，应作出书面说明并履行审批手续。组织推荐承包商利用职务之便,擅自将预算价格透露给推荐(三家以上）报的承包商,明示或暗示承包商压低或抬高报价价,使其有针对性地进行报价。1、在本单位承包商数据库内选择承包商询价；2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；3、明确询价管理规定，防止承包商串通或泄露承包商报价。合同洽商接受承包商的好处，利用职务之便故意抬高合同价或故意降低技术要求、延长工期等。合同谈判有关人员低相关业务部门人员共同组成合同谈判小组，形成谈判会议纪要，并报有关领导批准。编制合同文本1、故意不按标准文本签订合同或签订不利于企业的合同条款；2、故意未在合同中对违约责任、双方职责 合同管理人员分工等进行明确的约定, 造成合同结算时费用增加。低合同文本履行相关审核、审批手续。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标条件，谋取私利。项目单位有关人员低招标文件编制1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；4、拟邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。1、明确规定所邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；2、拟邀标单位从公司合格承包商库中选择；3、邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批；4、执行公务回避规定。推荐资质不符的投标单位。项目单位有关人员招标文件编制中有选择性地推荐特定的投标单位。项目单位有关人员收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标评标小组成员低收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行招标领导小组成公正评标。员1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；3、执行公务回避制度。1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；4、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。业务部门有关人员招投标管理部门有关人员选择资质不符的投标单位。单位领导选择邀请投标商业务部门有关人员邀请招标时，程序不规范，针对特定人有倾向性的发出投标邀请书。招投标管理部门有关人员中1、明确规定拟邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。单位领导

基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标文件经招标工作组、招标领导小组集体审议。招标文件经招标工作组、招标领导小组集体审议。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造组织编写招标文投标条件，谋取私利。件招标工作组成员低有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标评标小组成员低收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行招标领导小组成公正评标。员1、建立评标委员会名单保密承诺制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；3、执行公务回避制度。1、以权谋私，未按评标小组确定的中标候公司招标工作组选人顺序确定中标人。公司招标工作组定标2、以权谋私，在评标小组推荐的候选人以成员外确定中标人。中中标单位由招标工作组集体审议。1、以权谋私，未按评标小组确定的中标候公司招标领导小选人顺序确定中标人。公司招标领导小组定标2、以权谋私，在评标小组推荐的候选人以组成员外确定中标人。中中标单位由招标领导小组集体审议。1、以权谋私，未按评标小组确定的中标候选人顺序确定中标人。基层企业招标领基层企业定标2、以权谋私，在评标小组推荐的候选人以导小组成员外确定中标人。中1、中标单位由招标领导小组集体审议；2、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,报公司批复；3、符合公司监督招标过程的工程，其招标结果报公司批准。

备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。

14、基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项

基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项流程廉洁风险点标识图 公司基层单位领导基层单位财务部基层单位 项目管理部门基层单位 策划部备注开始本业务事项对应公司内控手册更新改造流程4.7.5.4（工程项目招标）以及4.7.5.5（签订合同）。确定项目工程工程项目是否超过30万元是否公司组织招标是工程项目是否超过500万元是是否比价否否定标基层单位组织招标组织推荐承包商 （三家以上）报价办理直接指定承包商手续签订合同单位领导 审批下页确定承包商结束合同洽商编制合同文本填制合同审批单单位领导 审批部门负责人审核部门负责人审核部门负责人审核签订合同结束

基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项流程廉洁风险点标识图（续）评标小组 工程招标委员会工程招标委员会工作小组招标主管部门备注上页审批成立招标组织机构履行招标准备工作有关手续选择邀请投标商组织编写招标文件招标文件审查审批招标申请发售标书文件澄清、答疑审批确定评标小组名单投标、开标评标推荐预中标单位定标 发中标通知书 按规定权限 报批并备案合同签订结束

基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员项目管理部门有关人员中 合同管理部门有关人员项目管理部门有关人员中合同管理部门有关人员廉洁风险等级主要防控措施是否比价利用职务之便,故意规避比价,给企业带来经济损失。应比价而未比价的，应作出书面说明履行审批手续。组织推荐承包商利用职务之便,擅自将预算价格透露给推荐(三家以上）报的承包商,明示或暗示承包商压低或抬高报价价,使其有针对性地进行报价。1、在本单位承包商数据库选择承包商询价；2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；3、明确询价管理规定，防止承包商串通或泄露供应商报价。相关业务部门人员共同组成合同谈判小组，形成谈判会议纪要，并报有关领导批准。合同洽商接受请托人或承包商的好处，利用职务之便故意抬高合同价或故意降低技术要求、延长工期等，给企业造成损失。合同谈判有关人员中1、故意不按标准文本签订合同或签订不利于企业的合同条款； 合同管理部门编制合同文本2、故意未在合同中对违约责任、双方职责有关人员分工等进行明确的约定, 造成合同结算时费用增加。业务部门有关人员招投标管理部门有关人员低合同文本履行相关审核、审批手续。选择资质不符的投标单位。单位领导选择邀请投标商业务部门有关人员邀请招标时，程序不规范，针对特定人有倾向性的发出投标邀请书。招投标管理部门有关人员中1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督。单位领导1、明确规定所邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；2、拟邀请投标单位从公司合格承包商库中选择；3、邀请投标单位名单集体决策确定；4、执行公务回避规定；5、通过过程审计等方式进行监督。

基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造组织编写招标文投标条件，谋取私利。件招标工作小组成员低1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标领导小组审定。1、评标细则或评价指标由招标小组集体审议通过；2、招标领导小组审定。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标评标工作小组成员低收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行招标领导小组成公正评标。员1、建立评标委员会名单保密承诺制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标工作小组成员对某个投标人打分异常者，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；3、执行公务回避规定。定标1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标人。2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。招标领导小组成员中1、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,报上级主管部门批复；2、限额以上项目按照公司规定报公司招标工作组备案；3、重大项目中标单位确定由招标领导小组集体研究决定。

备注：纪检监察人员参加招标工作组会议时，应按照《纪检监察人员参加××招标工作组会议记录表》（附表2）所列内容记录有关事项。该表由监审部门统一保管，并进行年度统计分析。

15、基层企业基建、更改工程合同付款业务事项

基层企业基建、更改工程合同付款业务事项廉洁风险点标识图单位领导财务部业务部门安全管理部门合同管理部门备注开始办理预付款支付手续总会计师审批部门负责人审核部门负责人审核部门负责人审核1、本业务事项对应公司《内部控制手册》“基建工程支出流程”4.6.5.8、4.6.5.10和“更新改造流程” 4.7.5.6、4.7.5.8部分。分管经理（厂长）或经理（厂长）审批预付款申请单付款（需集中支付的款项通过公司集中支付）承包商履行合同总会计师审批部门负责人审核部门负责人审核办理工程进度款支付手续分管经理（厂长）或经理（厂长）审批工程价款结算单付款（需集中支付的款项通过公司集中支付）总会计师审批部门负责人审核部门负责人审核部门负责人审核质保金期满，办理质保金支付手续分管经理（厂长）或经理（厂长）审批质保金付款申请单付款（需集中支付的款项通过公司集中支付）结束

基层企业基建、更改工程合同付款业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施办理预付款支付蓄意向不符合合同条款的承包商支付预付手续工程款，造成资金损失。合同管理部门有关人员中1、合同管理部门建立预付款审核制度；2、合同管理部门工程预算人员根据合同填写预付款申请单，报部门负责人、业务管理部门负责人、财务部负责人、总会计师、单位领导签字审批；3、财务部由工程核算会计、专职稽核人员和负责人进行三级审核；4、每半年由财务部工程核算会计以外的人员与承包商核对预付款；5、索要银行保函或者采取其他能够保障预付资金安全的措施和手段。1、造价审核人员参与现场联合测量，或采取重点抽查测量等方式进行复核；2、重要工程项目实行委托中介机构进行审计或委托第三方进行测量核定；3、进行预算控制。1、实行“量”、“价”分离的原则，工程量审核人员应进行图纸计算、现场联合多部门、多人实测、签证；2、工程量结算按规定检查支持材料并严格按流程执行，监审部门审计组织抽查复核，或委托中介机构审计；3、加强工程量计量审核、工程结算审核的计划管理，执行情况纳入经济考核；4、进行预算控制。蓄意对施工单位虚报多报的工程量不予核减，造成经济损失。工程结算相关人员蓄意不按合同条款审核结算，或采用较高的材料价格、高套不合理定额及取费，造成经济损失。工程结算相关人员办理工程进度款支付手续高1、合同管理部门工程预算人员根据工程进度报告填写工程计算审批单并报总会计师、分管领导和主要领导审批签字；2、财务部根据付款计划、工程结算审批单、发票编制付款凭证，经稽核人员、负责人复核后交出纳付款；3、根据《资金收支管理办法》的规定应该进行集中支付的款项须通过公司有关部门审核后集中支付；4、重大项目委托中介机构进行过程审计。1、完工结算时，合同管理部门提供的结算单上按合同约定留取质保金，不留质保金的，财务部不予结算；2、财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行检查。到期支付质保金时，由合同管理部门填写付款申请单，报合同管理部门负责人、业务部门负责人、财务部负责人、总会计师、分管领导或主要领导审批后，出纳办理付款。接受好处,蓄意超前于工程进度付款。工程结算相关人员接受好处,蓄意不按合同约定留取质保金，工程结算相关人员导致不合格工程或物资不能有效索赔。质保金期满，办蓄意对不符合质量要求的工程支付质保理质保金支付手金，造成损失。续使用部门相关人员低

（五）燃料管理 16、燃煤采购业务事项

燃煤采购业务事项廉洁风险点标识图 公司燃料部区域分公司燃料调运中心（电厂）领导燃料调运中心计划部电厂燃供部·开始备注经办填制采购计划申请单燃料调运中心主任（电厂主管厂长）审批·本业务事项对应公司《内部控制手册》“燃料采购流程”中4.3.5.3、4.3.5.4、4.3.5.5、4.3.5.6部分。本业务事项执行公司《燃料经营管理办法》。市场营销部（燃料经办）审核计划部主管（燃供部主任）审核计划合同处经办初审分公司主管燃料经理审批计划合同处处长审批燃料部经理审批燃料经办填制合同申请单下水直供配送燃料主管审批否燃料调运中心主任审批陆运直达主管厂长审核计划合同处经办初审市场营销部（燃料经办）审核厂长（经理）审批计划合同处处长审批主管燃料经理审批燃料部经理审批经办上传合同原件或补充协议计划合同处校验合同原件主管审查预付款下页

燃煤采购业务事项廉洁风险点标识图（续） 供应商基层企业燃料供应部基层企业燃料部基层企业运行部备注上页燃煤离厂（港）初步判断入厂煤是否符合要求货物到厂水运记录确认的水尺读数并签字陆运通过轨道衡（地重衡）通过电子皮带秤复核水尺数打印过衡单过衡单验收员审核验收员编制验收单验收单采 样送 样编制结算单制 样燃料供应部负责人审核送 粉 样分管厂长审核化验员化验结算单化验单确认结束

燃煤采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员电厂燃供部负责人燃料调运中心计划部负责人廉洁风险等级主要防控措施经办填制采购计为谋取私利有倾向性地选择供应商。划申请单单位领导中1、基层企业燃料采购计划经燃供部负责人、分管经理（厂长）审批后，报区域分公司市场营销部燃料经办审核，区域分公司市场营销部分管经理、区域分公司分管经理审批（此节点仅对区域分公司有燃料管理业务授权的电厂有效）；最后上报公司燃料部计划合同经办初审、计划合同处处长审批、燃料部经理审批；2、对下水直供配送电厂（含营口热电），由公司直管的秦皇岛燃料调运中心负责申报月度采购计划。燃料调运中心计划部经办每月末确定燃料采购计划，由燃料调运中心计划部主管审核、燃料调运中心主任审批后，反馈给相关区域分公司市场营销部燃料经办审核，区域分公司市场营销部分管经理、区域分公司分管经理审批（此节点仅对区域分公司有燃料管理业务授权的电厂有效）；最后上报公司燃料部计划合同经办初审、计划合同处处长审批、燃料部经理审批。电厂燃供部负责人燃料调运中心计划部负责人燃料经办填制合不按公司标准合同签约，签订不利于电厂同申请的合同条款。中单位领导1、计划外采购需经公司所属各单位燃料采购领导小组的讨论，形成会议纪要。采购计划申请表经各级审批后，由经授权的经理（厂长）或燃供部负责人与供应商签订合同；2、燃料调运中心计划部经办每月根据公司下达的直供全资电厂月度燃料采购计划填制合同申请，由燃料调运中心主管审核、燃料调运中心主任审批后，上报公司燃料部计划合同处经办初审、计划合同处处长审批、燃料部经理审批；再由秦皇岛调运中心计划部经办上传合同原件或补充协议，燃料调运中心计划部主管审查，公司燃料部计划合同处审验后作为结算依据。1、燃料核算员根据合同填写预付款申请单，报燃供部负责人、财务部负责人、总会计师、分管领导和主要领导审批。2、主要领导审批后，报公司燃料部和财务部审核。经公司主管燃料的副总经理、总会计师审批后，由公司集中支付；3、燃料会计每月底检查预付款，并和燃料核算员核对，以发现是否存在应扣未扣、超付等现象。预付款蓄意违规支付预付款，造成资金损失。燃供部门相关人员低

燃煤采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施初步判断入厂煤收受供应商好处，发现劣质煤不作任何处是否符合要求理，允许劣质煤入厂。燃煤验收人员高1、两人及以上对煤炭质量进行初步判定；2、建立入厂煤初检制度，对验收人员初检结果与最终化验结果进行比对，如果差距太大，对相关人员进行考核；对海运煤，在接卸过程中检查煤质情况，如发现劣质煤立即停止接卸，查明原因，必要时取样化验，如与合同煤质差异太大，进行索赔或终止接卸，责令离厂。3、纪检监察等部门定期或不定期地进行监督检查。1、电厂燃料部、燃供部等部门两人及以上与承运方共同确认并签字，或委托第三方商检部门计量，在条件具备时对水尺读数进行拍照；2、纪检监察部门定期或不定期地进行监督检查；3、通过入厂煤皮带秤进行复核。如果发现二者差异过大，组织人员进行调查。1、定期对计量装置进行校验；2、对计量器调节装置进行密封。配置摄像头对计量过程进行监控，同时安排人员对录像进行抽查。记录确认的水尺计量煤量时故意读取有利于供应商的水尺读数并签字读数。计量人员中故意调整计量器（地磅、电子皮带秤、轨道衡等）偏差，对电厂造成损失。计量过程中在计量器上放置其它物品，造成虚假计量。计量人员中通过轨道衡（地重衡）直接修改计量读数，造成电厂结算损失。采用软件自动计量，计量数据设定为不能修改，数据直接上传到燃料管理系统。特殊情况下确需手工录入的，需要进行复核并经主管领导批准。1、建立相关制度，对机械采样环境下采用人工采样的条件进行明确规定，同时要求采样员不能私自更改采样方式；2、如果因特殊原因需要更改采样方式，应当由燃供部、策划部、监审室等部门确认；3、将机械采样装置投入率作为考核指标考核相关部门和人员。1、确定采样器频率设置标准，操作人员根据设置标准设定采样器频率；2、通过技术手段使采样器频率的设置、修订自动录入电脑；3、由其他部门或本部门内其他人员对采样器频率更换情况进行检查，并保存检查记录。对应当采用机械采样的，改为人工采样，并进行选择性采样。采样员采 样中更改采样器频率，当煤质好时加大频率，煤质差时减小频率。燃料运行或采样器频率设置人员燃煤采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施人工采样时有倾向性地采样，损害电厂利益。采样人员1、人工采样须两人及以上进行；2、人工采样现场配置摄像头，对采样过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；3、由其他部门或部门内其他人员对采样工作进行监督检查；4、关键岗位禁止使用临时工，正式工需定期进行轮换。中1、采样室进行封闭，不允许闲人入内；2、在采样室内配置摄像头，对采样过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；3、采样结束后，在采样现场进行封样。1、两人以上送样；2、煤样箱安全密封；3、在条件具备时，通过摄像头全程监控，同时安排人员对录像进行抽查。1、制样室安装摄像头，对制样过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；2、采用单煤样制作方式，即一个煤样制作完毕后，才允许另一个煤样进入制样室（煤粉制作时除外）；3、采用二次编码或条码等方式对煤样编号，防止制样人员知道煤样所属供应商；4、制样工作至少2人级以上以上进行；5、煤样制作完毕之后，要对设备、器具清理干净之后在制作下一煤样。防止煤样之间相互污染，或制样员将上一煤样的残留物掺入下一煤样；6、定期对3mm备查样进行抽检，统计合格率。如果合格率过低，则组织人员进行调查，对责任人员进行考核。采样在机器采集过程中，人为掺假（比如在采样桶中掺入优质煤），损害电厂利益。采样员或其他相关人员送 样在收样及送样过程中人为换样。采样员或其他相关人员中制样故意不按国家标准制样，导致入场煤发热量化验值偏高，或人为换上发热量大的煤样。制样人员高燃煤采购业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员化验员调整化验设备精密度，损害电厂利益。设备检测人员低1、定期使用有证标准物质对仪器设备进行核查；2、定期聘请国家权威机构对设备进行校验。廉洁风险等级主要防控措施化验员化验在化验过程之中人为换样，或不按国家标准执行，损害电厂利益化验员高1、安装摄像头，对化验过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；2、定期抽查化验在制样室保留的存查样，以核对在化验过程中是否存在换样的情况；3、采用三次编码或条码，使化验人员无法知晓煤样和供应商之间的对应关系；4、粉样保留存查样备查，定期对备查样进行抽检，统计合格率。如果合格率过低，则组织人员进行调查，对责任人员进行考核。化验数据录入过程中作假，修改化验数据，损害电厂利益。化验员及数据录入员低1、将化验数据设定为不能修改，并直接上传到燃料管理系统；特殊情况下确需手工录入的，需要进行复核并经主管领导批准；2、策划部、监审等部门定期对数据录入的正确性进行抽查检查；3、粉样保留存查样备查，定期对备查样进行抽检，统计合格率。如果合格率过低，则组织人员进行调查，对责任人员进行考核。编制结算单1、重复付款；2、蓄意向虚拟的供应商付款；3、蓄意重复支付同一张发票的款项，以骗燃供部门相关人取款项；员4、不按照合同约定或国家标准进行亏吨亏卡索赔。低1、燃供部核算员填制付款通知单，并附合同原件或合同相关条款复印件、验收单、结算单、化验单、发票，燃供部负责人、财务部负责人、单位领导进行审核，并签字确认；2、财务部由燃料会计、专职稽核人员和负责人进行三级审核；3、公司燃料部和财务部审核后进行集中支付；4、财务部出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；5、有关部门定期对结算单据进行复核，发现未对亏卡亏吨进行索赔的又不能提供合理理由的，对相关人员人员进行考核。

（六）监察审计 17、 内部审计业务事项

内部审计业务事项廉洁风险点标识图党组会总经理办公会厂长办公会单位分管领导审计工作组/监审部门被审计单位（部门）备注开始本业务事项执行公司《内部审计工作管理办法》。拟定审计方案及审计通知书分管领导签发下达审计通知书现场审计编制审计报告征求意见稿现场交换意见征求被审计部门意见审议分管领导审阅编制审计报告正式稿拟审计意见书、审计决定签发下达审计意见书、审计决定被审计部门整改审阅检查整改情况，编制整改签报整改报告存档结束内部审计业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施1、执行审计工作底稿分级复核制度；2、重大审计事项必须两人及以上检查，收集重要审计证据，必须两人以上参加；3、重大审计事项及时向分管领导汇报。1、审计组内部会议宣读审计保密纪律；2、签订保密承诺书。分管项目的部门领导对审计底稿和审计报告征求意见稿同时进行审核，并对审计报告征求意见稿签署意见。1、审计报告同时报送单位领导及党组会（总经理办公会、厂长办公会）审阅；2、分管领导修改审计报告时，必须召集由监审部门领导和项目负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。上报整改情况附有被审计单位整改证明材料，如整改文档、记账凭证等。隐瞒审计中发现的重大问题。现场审计项目负责人高利用被审计单位（部门）的商业秘密为本人或者他人从事牟利活动。编制审计报告征对发现的严重问题未提出正确的处理决定求意见稿。项目负责人中分管领导审阅有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告。分管领导中项目负责人检查整改情况，利用职务之便，受被审计部门（个人）影编制整改签报响，隐瞒未整改的审计意见或决定。监审部门负责人低

18、 信访举报和案件查办业务事项

信访举报和案件查办业务事项廉洁风险点标识图上级单位单位党组会（党委会）单位领导主管部门被反映人所在单位备注开始来信来访来电办理本业务事项执行集团公司《纪检监察信访举报和查办案件工作办法》。必要时向主要领导汇报转上级单位办理 分管领导审批否是否属于本级机构受理必要时向主要领导汇报分管领导审批是交办制定初步核实调查方案交由被反映人所在单位纪检监察机构承办自办必要时向主要领导汇报分管领导审批负责人审核开展初步核实调查编制初步核实情况报告分管领导审核主要领导审批反映问题失实必要时向被反映人所在单位领导班子说明情况，予以澄清。有违纪违法事实但情节轻微不需追究纪律责任的建议对当事人进行批评并责成检查分管领导审批有违纪违法事实需追究纪律责任的编制了结报告存档下页结束

信访举报和案件查办业务事项廉洁风险点标识图（续）上级单位单位党组会（党委会）单位领导主管部门被反映人所在单位上页分管领导审核编制立案呈批报告党组（党委）研究决定主要领导批准交办下达责成立案通知书立案调查自办立案分管领导审批调查组制定调查方案开展调查分管领导审核调查组编制调查报告党组（党委）研究处理决定主要领导批准结案报告存档结束

信访举报和案件查办业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员信访举报受理人廉洁风险等级主要防控措施来信来访来电办利用职务之便，隐瞒来信来访来电中发现理的重大问题，泄露举报情况。高1、每次开启举报信箱2人及以上同时参与；2、举报电话应具有录音功能；3、来访人员2人及以上接待。主管部门对信访举报事项的办理情况进行跟踪督导，审阅调查核实情况报告及原始调查资料。交由被反映人所利用职务之便，不认真开展有关调查或对在单位纪检监察调查发现的问题不如实上报。机构承办所在单位领导有关办理人员中开展初步核实调利用职务之便，隐瞒调查中发现的重大问查题。调查组成员中1、调查、取证2人及以上参加；2、保留调查、取证原始材料；3、执行公务回避规定。调查组负责人编制初步核实情利用职务之便，不如实反映调查中发现的况报告问题。低主管部门负责人1、初步核实报告应经调查组成员讨论通过；2、部门负责人对初步核实情况报告审核时，应查阅调查原始材料，并签署意见。单位领导对调查报告做实质性修改时，必须召集由部门负责人和调查组负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。主管部门对信访举报事项的办理情况进行跟踪督导。分管领导审核有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告。单位领导中立案调查利用职务之便，不认真开展有关调查或隐瞒调查发现的问题。被调查单位主管部门负责人被调查单位领导中开展调查利用职务之便，隐瞒调查中发现的重大问题。调查组组长中1、成立两人以上调查组，重大事项必须两人以上检查，收集重要调查证据，必须两人以上参加；2、重大调查事项及时向分管领导汇报。调查组编制调查利用职务之便，故意隐瞒有关问题。报告调查组组长低主管部门负责人调查报告应经调查小组集体讨论，签字确认。单位领导修改调查报告时，必须召集由部门负责人和项目负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。分管领导审核有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告。单位领导中

（七）其他

19、基层企业粉煤灰销售业务事项

基层企业粉煤灰销售业务事项廉洁风险点标识图企业领导销售部门财务部门备注开始基层企业应制定粉煤灰销售管理办法，规范粉煤灰销售工作。销售商审批选择销售商合同审批合同谈判签订合同审批编制销售计划预收货款发货计量销售统计结算、入账结束基层企业粉煤灰销售业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员销售部门有关人员粉煤灰销售企业负责人廉洁风险等级主要防控措施选择销售商利用职务之便，有倾向性的选择客户，谋取私利。中1、销售商选择应采取投标、竞价等方式进行；2、建立客户信用动态档案，定期对客户信用档案进行评估调整。1、制定粉煤灰销售价格政策，根据市场状况、竞争对手情况等因素确定产品基准定价。定期评价产品基准定价的合理性，定价或调价须经有相应授权人员的审批核准，重大价格变动应经企业领导集体审议通过并进行公开；2、在执行基准定价的基础上，授予销售部门一定限度的价格浮动权，同时明确授权审批人员；3、销售折扣、折让由具有相应审批权限的人员审批核准。销售折扣、折让的金额、数量、原因和客户名称应予以记录，并存档备查；4、销售价格谈判由2人以上组成的谈判小组进行，重大的销售谈判还应当吸收财务、法律人员参加；5、执行公务回避规定；6、电厂纪检监察审计人员定期对销售价格的确定进行监察审计。1、销售量谈判应由2人及以上组成的谈判小组进行；2、销售量确定要经过销售部门负责人、企业领导逐级审批，重大销售须经企业领导集体审议；3、执行公务回避规定。原则上不赊销。因客观原因确实需要赊销的，须选择信用良好的客户，并经过部门负责人、企业领导审核、审批。大额赊销须经企业领导集体审议通过。赊销原因要详细说明并存档备查。利用职务之便，对有倾向性的客户采取销售部门相关人差异价格。员高授意对不同客户实行不同销售价格。合同谈判粉煤灰销售企业负责人利用职务之便，有倾向性地安排特定客销售部门相关人户的销售量。员低授意有倾向性地安排特定客户的销售量。粉煤灰销售企业负责人领用职务之便，不考虑客户的信用情况，随意安排大额赊销。粉煤灰销售企业负责人低基层企业粉煤灰销售业务事项廉洁风险识别、评估及防控措施表廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级主要防控措施签订合同1、蓄意在合同中留有重大疏漏，导致企业利益受损；2、蓄意改变销售价格、销售量、收款期限等，导致企业利益受损。合同签订人员低1、粉煤灰销售合同实行统一的格式文本，内容须经过财务、法律等相关人员审核；2、签订的合同应经过部门负责人、企业领导审核、审批，重要的销售合同要经过企业领导集体审议通过。审核、审批的重点包括是否执行了销售谈判中确定的销售价格、销售量、信用政策、发货和收款方式等。销售计划经过粉煤灰销售主管部门领导、企业领导审核、审批。1、销售部门按销售计划开具提货单交灰库管理人员，并由2人以上发货；2、由专人不定期现场抽查发货情况。利用职务之便，有倾向性地确定特定客销售计划编制人编制销售计划户的销售量。员中发货1、灰库管理人员无提货单发货；2、灰库管理人员不按提货单品种装货，不按等级出货、开低级发货票装高等级货物。灰库放灰人员 渣仓放渣人员低计量收受好处，少计或不计销量。计量人员低1、检查粉煤灰装运车、船吨位核定管理办法的制定情况及容积测定、吨位核定的原始记录；2、检查过衡记录单，观察称重系统自动计量功能；3、检查粉煤灰销售计量复核记录，以及对销售商、销售量和销售价格的统计、分析记录；4、检查计量设备校验记录；5、现场观察监控室值班人员应用监控系统进行监督情况。销售统计1、利用职务之便，编制结算单时篡改价格和销售量；2、利用职务之便，故意计算错误。统计部门相关人员低1、保留原始单据备查，保留时间至少为3年；2、统计并编制结算单后，逐级复核并签字；3、财务人员根据销售合同复核结算单，并登记入账；4、专人定期进行产销、经营情况对比分析；5、专人定期或不定期检查、复核原始单据、结算单、销售统计台账。1、销售部门与财务部门每月定期对账；2、财务部门每月检查销售合同台账，并和财务入账情况进行比较核对；3、禁止销售人员直接收取款项，销售款应直接交到财务部门；4、电厂纪检监察审计人员定期对粉煤灰销售进行监察审计。销售部门相关人员财务部门相关人员粉煤灰销售企业领导结算、入账收入不计入财务账，形成小金库。中五、测评、监督与考核 （一） 测评

为了确保廉洁风险防控措施得到有效执行，及时检查和发现廉洁风险防控机制是否落到实处，不断改进和完善监督机制，为惩防体系的有效运转提供进一步保障，公司本部有关部门和管理各单位应定期开展廉洁风险防控测评工作。

公司监察审计部是公司廉洁风险防控测评工作的归口管理部门，负责组织、协调、监督、检查公司本部有关部门和管理各单位廉洁风险防控测评工作，编制公司廉洁风险防控测评报告。

公司本部有关部门和管理各单位负责组织本部门、本单位的廉洁风险防控测评工作，编制和提交廉洁风险防控测评报告。

公司本部有关部门和管理各单位应明确指定本部门或本单位的廉洁风险防控测评人员，具体负责本部门、本单位的廉洁风险防控测评工作。

1.

测评内容

测评内容为涉及廉洁风险业务事项有关防控措施的执行情况。具体内容参照《廉洁风险防控测评底稿》（附表1）的要求。

2. 测评频率

1） 风险等级为“低”的廉洁风险点一年进行一次测评，安排在每年的1月份；

2） 风险等级为“中”和“高”的廉洁风险点每半年进行一次测评，分别安排在每年的1月份和7月份。

3.

样本数量选取

按照业务事项的发生频率选择测评所要求的最低样本量，二者对应关系如下表：

业务事项发生频率 每（半）年一次 每季一次 每月一次 每周一次 每天一次 一天多次

样本量的选取采用系统抽样的办法。 4.

测评方法

样本量 1个 1个 3个 4个 10个 20个 测评工作可采取如下方法，获得充分、适当的证据支持测评

结果。

1） 访谈和询问，对象包括腐败控制机制和廉洁风险防控流程涉及到的岗位和人员；

2） 调查问卷；

3） 检查，包括查看会议记录、审批文件、内部报告等资料；

4） 观察，包括实地察看正在执行的廉洁风险防控流程。 5.

测评报告

公司本部有关部门、各单位每半年应根据测评情况，编制廉洁风险防控测评报告。

测评报告应包括以下几方面的内容：

1） 对测评人员、时间、范围、方法等内容的简要描述； 2） 对廉洁风险防控流程的简要描述；

3） 对廉洁风险防控流程设计和执行情况的总体评价； 4） 对测评中发现缺陷进行描述，分析其产生的原因及影响，并提出改进建议；

5） 上期发现缺陷的整改情况。

公司本部有关部门和直管基层企业编制的测评报告应在半

年度和年度测评工作结束后20个工作日内，经本部门、本单位负责人审核后报公司监察审计部。区域分公司应汇总分公司本部和管理基层企业的测评报告，在半年度和年度测评工作结束后20个工作日内，经分公司负责人审核后报公司监察审计部。

公司监察审计部自上报截止期限开始15个工作日内汇总测评报告并提交公司。

6.

缺陷整改

对测评中发现的防控缺陷，部门（单位）应制定整改方案，包括整改责任部门、责任人，整改方式方法，时间计划，预期目标或效果等，并按照方案及时进行整改。

7.

文档保存

廉洁风险防控测评过程中形成的文件资料，如测评底稿、测评报告等由本单位纪检监察部门保存，存期3年以上。

（二） 监督与考核 1.

为保证本单位廉洁风险防控机制有效运转，防控措施

有效落实，公司及管理各单位应通过、利用以下反腐倡廉建设例行工作总结、部署、检查、通报廉洁风险防控工作开展情况。

年度反腐倡廉建设工作会议。公司及管理各单位应总结、评

价本单位上一年度廉洁风险防控工作开展情况，分析、研究工作中存在的问题，提出解决方案，部署本年度廉洁风险防控工作。

民主生活会。领导班子成员应积极开展批评与自我批评，认真总结本人工作中涉及的廉洁风险防控措施的执行情况，虚心接受领导班子其他成员的意见和建议。

述廉议廉会。领导班子成员应在述廉报告中说明本人工作中涉及的廉洁风险防控措施的执行情况，认真听取议廉意见和建议。民主评议表中应有对议廉对象廉洁风险防控工作的评价。

效能监察。各单位应把廉洁风险防控列入效能监察工作计划，有系统、有重点地开展监察工作，针对发现的缺陷提出监察建议或决定，并监督整改。

职工代表大会。管理各单位应将企业廉洁风险防控工作开展及测评情况向职工代表报告，接受职工监督。

2.

为保证管理单位廉洁风险防控有效运转，公司及区域

分公司应采用互查、抽查等方式，对所辖单位的廉洁风险防控机制建设情况、防控措施执行情况和测评情况进行监督检查。监督检查可以采用专项检查方式，也可以采取和效能监察等工作结合的方式。

公司及区域分公司监察审计部应当根据经批准的检查工作方案，组成检查工作组，对被检查单位进行现场测试，并根据现场测试获取的证据，及时编制检查报告，报经监察审计部门负责人审核批准后报主管领导。

3.

公司及管理各单位应将廉洁风险防控作为党风廉政建

设目标绩效考核的重要内容，列入党风廉政建设目标责任书，并在《党风廉政建设目标绩效考核办法（试行）》中明确考核的方法、内容以及评分权重等。

被检查单位党风廉政建设目标绩效考核应综合考虑廉洁风险防控测评情况、保障情况和监督检查结果。

附表1 测评底稿

公司党组管理干部任职管理业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员防控措施1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取公司主要领导和有关副职领导的意见；3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人干部考察酝酿及建议干部考察对象未经充分酝酿，不符合基本要求。有关领导人资部门有关人员高检查1、检查考察对象是否符合公司《领导干部管理暂行办法》确定的任职条件；2、检查民主推荐资料，确认拟提任所在单位领导职务的考察对象经民主推荐产生；3、检查建议方案及审批记录，确认拟作定向安排的考察对象经过单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。1、检查考察工作方案、考察组成员名单和领导审核、审批签字；2、检查民主测评（推荐）、个别谈话记录、同考察对象面谈记录等原始资料；3、检查考察总结；4、比较考察干部名单和考察组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。干部考察1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；考察组成员4、审核档案弄虚作假；5、反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；6、更改、伪造测评、推荐结果。高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。检查受考察对象或者考察对象请托人形成干部考察报告，提的影响，不如实客观公正地形成出干部任职建议考察报告。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。检查检查考察报告上的考察组成员签字。1、不按照规定召开党组会议讨论决定干部任职；公司党组成公司党组会研究决定2、个人决定干部任职或者个人改员变党组会议集体作出的干部任职决定。纪检监察部门有关人员人资部门有关人员低1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。检查1、检查干部任职的党组会会议纪要和参会人员签字；2、比较干部任职名单和公司领导个人重大事项报告表，检查是否存在回避规定的情况。公示反映公示对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。中1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。检查1、检查来电、来信、来访登记簿及登记人员签字；2、检查来电、来信、来访记录，调查报告及签报等资料；3、比较公示人员名单和监察审计部门有关人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在回避规定的情况。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期分公司党组管理干部任职管理业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员有关领导人资部门有关人员防控措施1、酝酿对象需符合干部使用基本条件和资格；2、酝酿过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取分公司主要领导和有关副职领导的意见；3、拟提任所在单位领导职务的考察对象应在本单位进行民主推荐，在民主推荐比较集中的人选中产生；4、拟作定向安排的考察对象一般由组织人事部门提出建议方案，报单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。样本样本描述测评方法测评要求1、检查考察对象是否符合分公司有关办法确定的任职条件；2、检查民主推荐资料，确认拟提任所在单位领导职务的考察对象经民主推荐产生；3、检查建议方案，确认拟作定向安排的考察对象经过单位党政主要领导同意并征求单位其他副职领导的意见后确定。1、检查考察工作方案，确认考察组成员名单和领导审核、审批情况；2、检查民主测评（推荐）、个别谈话记录、同考察对象面谈记录等原始资料；3、检查考察总结；4、比较考察干部名单和考察组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人干部考察酝酿及建议干部考察对象未经充分酝酿，不符合基本要求。高检查干部考察1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；考察组成员4、审核档案弄虚作假；5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；6、更改、伪造测评、推荐结果。高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。检查受考察对象或者考察对象请托人形成干部考察报告，提的影响，不如实客观公正地形成出干部任职建议考察报告。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。检查检查考察报告上的考察组成员签字。1、不按照规定召开党组会议讨论决定干部任职；分公司党组会研究决定分公司党组2、个人决定干部任职或者个人改成员变党组会议集体作出的干部任职决定。纪检监察部门有关人员人资部门有关人员低1、按“三重一大”决策制度要求，党组集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。检查1、检查干部任职的党组会会议纪要和参会人员签字；2、比较干部任职名单和分公司领导个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。中1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。检查1、检查来电、来信、来访登记簿及登记人员签字；2、检查来电、来信、来访记录，调查报告及签报等资料；3、比较公示人员名单和监察审计部门有关人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在回避规定的情况。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期基层企业副职后备干部选拔业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员中防控措施样本样本描述测评方法测评要求1、检查民主推荐方案及批准记录；2、检查民主推荐原始资料和民主推荐报告；3、比较干部民主推荐名单和基层企业人资部门有关人员个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、检查讨论后备干部人选的会议纪要及参会人员签字；2、比较后备干部人选名单和基层企业领导（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、检查考察工作方案，确认考察组成员名单和领导审核、审批情况；2、检查民主测评（推荐）、个别谈话记录、同考察对象面谈记录等原始资料；3、检查考察总结；4、根据后备干部人员名单和考察组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反干部选拔任用工作回避规定的情况。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人民主推荐人资部门有1、不按照规定的基本条件、任职关人员资格、方式、程序和范围进行民主推荐；监审部门有2、更改、伪造民主推荐结果。关人员1、制定民主推荐方案，并经批准；2、保存民主推荐的原始资料；3、形成民主推荐报告；4、执行公务回避规定。检查1、领导个人指定考察人选；领导班子会议研究提出领导班子成2、考察人选不符合民主推荐要求考察人选员。中1、执行“三重一大”决策制度，集体决定考察人选；2、执行公务回避规定。检查干部考察1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请考察组成员托人的好处；4、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；5、更改、伪造测评、推荐结果。高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。检查受考察对象或者考察对象请托人形成干部考察报告，并的影响，不如实客观公正地形成提出建议考察报告。考察组成员低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。检查检查考察报告上的考察组成员签字。1、不按照规定召开领导班子会议讨论决定后备干部人选；领导班子成领导班子会议讨论确定2、个人决定后备干部人选或者个员人改变党委会或党政联席会集体确定的后备干部人选。纪检监察部门有关人员人资部门有关人员低1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。检查1、检查干部任职的会议纪要和参会人员签字；2、比较干部任职名单和基层企业领导个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、检查来电、来信、来访登记簿及登记人员签字；2、检查来电、来信、来访记录，调查报告及签报等资料；3、比较公示人员名单和监察审计部门有关人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在回避规定的情况。公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。中1、2人（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定；4、接受独立第三方对举报情况进行检查。检查测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期基层企业中层干部任职管理业务事项测评底稿(1)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员人资部门有关人员中防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人提出干部配备需求和任有倾向性地提出干部配备需求和职条件任职条件。1、干部配备需求和任职条件应符合干部管理有关规定；2、提出干部配备需求和任职条件的过程应在一定范围内进行，加强沟通，听取基层企业主要领导和有关副职领导的意见。1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；2、纪检监察人员进行过程监督。　检查1、检查干部配备需求和任职条件是否符合单位有关办法规定；2、检查确定中层干部任职需求和任职条件的会议纪要及参会人员签字。1、询问试题出题和保管人员有关出题和试题保管情况；2、检查试题保密管理规定；3、纪检监察人员现场观察打印考题和考题密封情况。1、检查评分标准和评分规则；2、询问阅卷人员和人资部门有关人员阅卷情况；3、根据考试人员名单和阅卷人员、面试人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况；4、纪检监察人员现场观察面试纪律执行情况。1、检查民主推荐方案及审批记录；2、检查民主推荐的原始资料和民主推荐报告；3、比较中层干部民主推荐名单和人资部门有关人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、检查考察工作方案，确认考察组成员名单和领导审核、审批情况；2、检查民主测评（推荐）、个别谈话记录、同考察对象面谈记录等原始资料；3、检查考察总结；4、根据考察对象人员名单和考察组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。泄漏试题。试题出题和保管人员中询问检查观察组织考试阅卷人员面试人员1、明确评分标准和规则；2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；3、执行公务回避规定；4、纪检监察人员进行过程监督。询问检查观察利用职务之便进行不公正评分。低民主推荐1、不按照规定的基本条件、任职人资部门有关人员资格、方式、程序和范围进行民主推荐；监审部门有2、更改、伪造民主推荐结果。关人员1、不按照规定的程序和范围进行考察；2、隐瞒、歪曲、泄露考察情况；3、接受考察对象或者考察对象请托人的好处；考察组成员4、审核档案弄虚作假；5、对反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报不如实报告；6、更改、伪造测评、推荐结果。考察组成员中1、制定民主推荐方案，并经批准；2、保存民主推荐的原始资料；3、形成民主推荐报告；4、执行公务回避规定。检查干部考察高1、考察组人员2人及以上；2、制定考察方案，并经批准；3、保存考察原始资料，编制考察总结；4、执行公务回避规定。检查受考察对象或者考察对象请托人形成考察报告，并提出的影响，不如实客观公正地形成建议考察报告。低考察组成员在考察报告上签字，对考察报告的真实性负责。检查检查考察报告上的考察组成员签字。1、不按照规定召开领导班子会讨论决定干部公示人选；领导班子成领导班子会议讨论确定2、个人决定干部公示人选或者个员人改变集体作出的干部公示人选。低1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定干部人选；2、执行公务回避规定。检查1、检查干部任职的会议纪要及参会人员签字；2、比较中层干部任职名单和基层企业领导（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。基层企业中层干部任职管理业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员纪检监察部门有关人员中人资部门有关人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人公示反映考察对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。检查1、检查来电、来信、来访登记簿及登记人员签字；2、检查来电、来信、来访记录，调查报告及签报等资料；3、比较公示人员名单和监察审计部门有关人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在回避规定的情况。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期

基层企业员工录用管理业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点以权谋私，有倾向性地提出员工录用计划。涉及岗廉洁风险等级位或人员人资部门有关人员高防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人提出员工需求计划1、人资部门需根据本单位生产经营发展需要，在对人力资源现状分析的基础上提出员工需求计划；2、员工需求计划需经企业领导班子集体讨论确定。1、对照录用计划确定的录用人员资格或岗位要求，提出考试人员名单；2、人资部负责人和企业领导逐级审核。1、通过试题库随机抽取试题或指定专人出题，并明确相应的试题保密管理规定；2、纪检监察人员进行过程监督。　检查1、检查员工需求计划及其制定依据；2、检查确定员工需求计划的会议纪要及参会人员签字。资格审查利用职务之便，将不符合录用条件的人员列入考试人员名单。人资部门有关人员中检查1、检查考试人员是否符合资格或岗位要求；2、检查考试人员名单审核记录。泄漏试题。试题出题和保管人员中询问检查1、询问试题出题、保管人员出题和试题保管情况；2、检查试题保密管理规定；3、纪检监察人员现场观察打印考题和考题密封情况。1、检查评分标准和评分规则；2、询问阅卷人员和人资部门有关人员有关阅卷情况；3、根据考试人员名单和阅卷人员、面试人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况；4、纪检监察人员现场观察面试纪律执行情况。1、检查调查方案及审批记录；2、检查背景调查记录及签字。1、检查录用员工的会议纪要及参会人员签字；2、比较员工录用名单和基层企业领导（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、检查来电、来信、来访登记簿及登记人员签字；2、检查来电、来信、来访记录，调查报告及签报等资料；3、比较公示人员名单和监察审计部门有关人员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在回避规定的情况。组织考试利用职务之便进行不公正评分。面试人员低1、明确评分标准和规则；2、阅卷应采取隐匿应试人姓名的方法进行；3、执行公务回避规定；4、纪检监察人员进行过程监督。询问检查背景调查故意不完整、真实反映被调查人员信息。人资部门有关人员中1、制定调查方案，明确调查内容，并经部门批准；2、至少2人进行此项工作，并对调查结果签字确认。1、按“三重一大”决策制度要求，领导班子集体决定录用人员名单；2、执行公务回避规定。检查1、不按照规定召开领导班子会议讨论决定录用人员名单；领导班子成领导班子会议讨论确定2、个人决定录用人员名单或者个员人改变领导班子集体确定的录用人员名单。纪检监察部门有关人员低检查公示反映录用对象问题线索清楚、内容具体的举报隐匿不报、不调查核实、不如实报告。中人资部门有关人员1、2人及以上（其中1名人资部工作人员）同时开启举报箱，记录登记举报信件，并向有关领导汇报；2、进行调查核实，形成调查报告；3、执行公务回避规定。检查测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期兼并收购业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员有关领导收购项目推荐单位（部门）有关人员防控措施1、收购项目酝酿过程中，应按照项目的重要性与公司有关部门和领导、主要领导进行沟通汇报，说明项目投资的必要性、可行性以及项目是否符合公司战略方向、投资的时机、方式等；2、项目收购推荐人员应汇报（说明）和收购项目有无直接利益关系；3、收购建议需经公司总办会集体审定。1、未通过招标或比价方式选择中介机构的应说明原因；2、确定中介机构须经公司分管领导、主要领导审批。样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人初步筛选或酝酿目标为牟取私利，有倾向性地选择目标。高检查询问1、检查项目投资相关文件；2、检查通过收购建议的总办会会议纪要及参会人员签字。聘请中介机构以权谋私，有倾向性地选择中介机构。负责聘请部门有关人员低检查1、检查招标或比价相关文件；2、检查未进行招标或比价的说明文件；3、检查确定中介机构的审批记录。1、检查工作小组通过收购方案和收购协议的会议纪要及参会人员签字；2、检查收购协议和收购方案的审核、审批记录及审批权限是否符合要求。讨论收购方案及定价模为牟取私利，提出对公司不利的式，价格谈判，提出具收购方案和收购协议，如收购价体收购或转让方案及初格偏高等。步定价建议工作小组成员中1、收购方案和收购协议由工作小组集体讨论通过；2、收购方案和收购协议经公司分管领导审核、主要领导审批，并经公司总办会集体讨论确定。超出总办会审批权限的项目，还需经公司董事会或股东大会审批。检查测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期公司基建工程设备采购业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员项目经理防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人审核商务招标文件及初利用职务之便，推荐、选择有倾审推荐邀请投标厂商，向性或不合格的供应商。并与工程部协商一致商务部相关人员公司分管领导中1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。检查1、检查报送公司领导的签报，确认供应商在公司设备供应商数据库中；2、如果供应商不在数据库中，检查讨论确定供应商的记录资料；3、检查公司分管领导对推荐厂商名单的审批记录。收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（基建单位配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标评标委员会人员进行公正评标。成员1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；3、评标过程中建设单位评标人数的比例不超过有关规定；4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；6、执行公务回避规定。检查1、检查商务评标的注意事项、规定以及制度中关于评标委员会名单保密的有关条款；2、检查评标记录中监审部人员签字；3、检查评标过程中建设单位评标人数比例是否超过规定；4、检查评标小组成员打分记录，以及异常打分的书面说明；5、比较供应商名单和有关人员（副处级以上）的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。1、检查招标工作组会议纪要、参会人员签字以及公司分管领导的签批记录；2、检查招标委员会会议纪要及参会人员签字；3、比较供应商名单和有关人员（副处级以上）的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。确定中标方1、以权谋私，未按评标工作小组招标工作组成员确定的中标候选人顺序确定中标人；2、以权谋私，招标人在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标招标委员会成员人。低1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师、及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；3、执行公务回避规定。检查测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期公司生产更改工程设备采购业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员项目经理防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人组织审核商务招标文件并初审邀请厂商资质，利用职务之便，推荐、选择有倾并就邀请厂家与相关技向性或不合格的供应商。术部门取得一致意见商务部相关人员公司分管领导中1、邀请投标厂商应在公司设备供应商数据库中选取，同时考虑电厂的申请报告及以往设备招标及使用情况；2、邀请投标厂商不在公司供应商数据库中，则按照权限由招标工作组或招标委员会讨论确定；3、推荐厂商名单应报公司分管领导审批确定。检查1、检查报送公司领导的签报，确认供应商在公司设备供应商数据库中；2、如果供应商不在数据库中，检查讨论确定供应商的记录资料；3、检查公司分管领导对推荐厂商名单的审批记录。收受投标人好处，进行倾向性的评标。组织发标、评标工作（电厂配合）评标工作小组成员高收受好处,授意、暗示、影响评标评标委员会人员进行公正评标。成员1、执行公司商务评标的有关注意事项及规定；2、所有评标的关键点处邀请公司监审部的相关人员参与监督；3、评标过程中建设单位的评标人数的比例不超过有关规定；4、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；5、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；6、执行公务回避规定。检查1、检查商务评标的注意事项、规定以及制度中关于评标委员会名单保密的有关条款；2、检查评标记录中监审部人员签字；3、检查评标过程中建设单位评标人数比例是否超过规定；4、检查评标小组成员打分记录，以及异常打分的书面说明；5、比较供应商名单和有关人员（副处级以上）的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。确定中标方招标工作组1、以权谋私，未按评标工作小组成员确定的中标候选人顺序确定中标人；2、以权谋私，在评标工作小组推招标委员会荐的候选人以外确定中标人。成员低1、招标工作组由公司工程部、生产部、技术部、商务部、财务部、法务办、监审部派员参加，根据评标报告及综合评标表集体讨论审议，形成招标工作组会议纪要后报公司分管领导签批。2、招标委员会由公司总经理、副总经理、总工、总会、纪检组长、总经济师及公司各部门负责人组成，就招标工作组的推荐中标意见集体讨论确定中标单位；3、执行公务回避规定。检查1、检查招标工作组会议纪要、参会人员签字以及公司分管领导的签批记录；2、检查招标委员会会议纪要及参会人员签字；3、比较供应商名单和有关人员（副处级以上）的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期公司新增物资供应商业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员商务部有关人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人初审故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合格供应商进入供应商数据库。中商务部对供应商的初审应会同工程部、法务办相关人员进行，并形成初审记录。检查检查候选供应商初步评审记录。详审故意隐瞒供应商的不良信息，导致不合格供应商进入供应商数据库。商务部、工程部、法务办、生产部、技术部、财务部有关人员中1、候选供应商由公司有关部门按照相关标准及程序由两人及以上进行详细评审；2、详审之后经招标工作组审核、招标委员会审批；3、定期或不定期对供应商数据库内的供应商进行评价、考核，发现不合格供应商从数据库中删除；4、执行公务回避规定。检查1、检查候选供应商详细评审记录；2、检查招标工作组审核和招标委员会审批记录。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期

基层企业物资采购选择供应商业务事项测评底稿(1)测试日期：测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷全面测试结果：通过/未通过抽样方法：系统抽样样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）涉及岗廉洁风险等级位或人员需求部门有关人员高物资部门有关人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人利用职务之便，以紧急采购、原厂家采购等理由直接采购应招标是否符合直接采购条件或比价物资，为个人和请托人谋取私利。1、进行直接采购的情况应符合公司《内部控制手册》规定的情形；2、直接物资采购计划应经单位分管领导批准。检查1、检查直接采购的物资是否属于需要定向采购、紧急采购和定点采购的物资；2、检查物资需求计划经物资管理部门审核记录以及物资采购计划经单位分管领导批准记录。执行直接采购流程1、利用职务之便,向供应商透露预算价格，谋取个人私利；物资部门有2、故意未组织有效的价格谈判，关人员导致采购价格增高。需求部门有关人员物资部门有关人员物资部门有关人员物资部门有关人员中对于直接采购物资的价格应提供同类物资的历史采购价格或其他电厂同类产品的采购价格进行比较。检查检查单位直接采购物资的历史采购价格记录或本单位掌握的其他单位同类产品的采购价格记录。利用职务之便,泄露预算价格。询价向与有利益关系的供应商泄露其他供应商报价内容，明示或暗示压低或抬高价格，谋取个人私利。以权谋私，比价方式下未按合理最低报价确定供应商。中1、在公司电子商务平台上采用密封模式询价，或利用本单位供应商数据库选择厂商询价；2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；3、明确询价管理规定，防止供应商串通或泄露供应商报价。检查1、检查是否在公司电子商务平台上采用密封模式询价以及供应商是否在供应商数据库内；2、检查未采用上述方式询价的书面说明材料及批准记录；3、检查单位物资采购询价管理规定以及规定中关于防止供应商串通或防止泄露报价的具体措施。确定供应商中部门负责人、单位领导进行审核、审批。检查检查部门负责人和单位领导的审核、审批记录。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标编制招标文件和资质预条件，谋取私利。审文件有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。招标工作小组成员中1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作小组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标领导小组审定。1、评标细则或评价指标由招标工作小组集体审议通过；2、招标领导小组审定。1、在合格供应商数据库内择优选择投标单位；2、定期进行供应商资质审查，防止选入不合格的供应商；3、招标小组审批，确保投标单位的选择符合要求。检查1、检查招标文件是否采用标准文件以及特殊条款经招标工作小组集体讨论确定的有关记录；2、检查标准文件之外废标条款的列示情况；3、检查招标领导小组审定的会议纪要及参会人员签字。1、检查评标细则或评价指标的审议记录；2、检查招标领导小组审定的会议纪要及参会人员签字。检查利用职务之便,推荐、选择有倾向招标工作小性或不合格的供应商。组成员检查1、检查投标单位是否在供应商数据库内；2、检查供应商数据库定期评价考核情况。1、检查确定重大物资采购事项的厂长办公会会议纪要及参会人员签字；2、检查基层企业关于大额采购的厂务公开规定及执行情况；3、比较拟邀标单位名单和基层企业领导（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、检查现有制度中关于评标委员会名单保密的条款及执行情况；2、检查评标小组成员打分记录，以及异常打分的书面说明材料；3、比较投标单位名单和招标领导小组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。选择投标单位利用职务便利，授意选择有利益关系的供应商，谋取私利。单位领导中1、按照“三重一大”事项决策制度要求，对重大物资采购事项集体研究决定；2、大额采购作为厂务公开事项进行公开；3、执行公务回避规定。检查接受请托，进行倾向性的评标。评标收受好处,授意、暗示、影响评标人员进行公正评标。评标工作小组成员中招标领导小组成员1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标工作小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明；3、执行公务回避规定。检查 基层企业物资采购选择供应商业务事项测评底稿(2)测试日期：测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷全面测试结果：通过/未通过抽样方法：系统抽样样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）涉及岗廉洁风险等级位或人员中防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人定标1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标招标领导小人；组成员2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。利用职务之便，与供应商签订背离招标文件或比价、直购时承诺的实质性内容的合同。测试记录签字测试人审核人备注:审核人为纪检监察部门负责人。实施采购部门有关人员1、中标单位的确定由招标领导小组集体确定；2、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,请示上级单位决定。检查1、检查定标的会议纪要及参会人员签字；2、检查中标结果有重大争议或重大改变项目请示上级单位的书面文件，以及是否按照上级单位的批复确定中标单位。签订采购合同中合同文本（包括价格、质量、数量、交货时间、技术要求等内容）经相关业务部门审核并经单位领导审批。检查检查合同审核、审批签字。职位日期

基层企业物资采购预付款、验收、付款业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员物资管理部门相关人员物资管理部门相关人员需求部门相关人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人办理预付款支付手续蓄意违规支付预付款，造成资金损失。中1、预付款申请单经部门负责人、财务部门有关人员审核，并经分管领导审批；2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；3、财务部往来核算员定期对预付款进行检查。检查1、检查预付款申请单及审核、审批记录；2、检查财务部三级复核记录；3、检查财务部预付款对账单。验收入库故意允许数量、质量不符合合同规定的物资入库。中1、仓库保管人员和需求部门人员等共同验收，验货单由物资仓库保管人员、经办人员、物资主管签字确认，仓库保管人员有权拒收与合同不符的物资；2、定期进行物资盘点，如发现差异组织人员进行调查。检查1、检查验货单及验收人员签字；2、检查物资盘点表、盘点报告以及差异调查报告。1、重复付款；2、蓄意向虚假的供应商付款；物资管理部办理物资款支付手续3、蓄意重复支付同一张发票的款门项，以骗取款项；相关人员4、蓄意不留质保金。物资管理部门相关人员低1、物资管理部门采购人员填制付款通知单，并附合同、入库单、验收单发票，经部门负责人、财务部门负责人、分管领导审批签字；2、财务部由物资采购核算员、专职稽核人员和负责人进行三级审核；3、财务部出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；4、财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行检查。检查1、检查付款通知单附件完整性及审核、审批记录；2、检查财务部三级复核记录；3、检查已付款记账凭证“付讫”戳记加盖情况；4、检查对质保金留取情况的定期检查记录。质保金期满，办理质保蓄意对不符合质量要求的物资支金支付手续付质保金，造成损失。低使用部门相关人员1、质保期满物资管理部门采购人员根据使用人员出具的质量验收合格书面证明，编制质保金付款审批单，经物资管理部门负责人、分管领导批准后付款；2、定期进行物资盘点，如发现已损坏的物资，要验证其是否在质保期内。检查1、检查质量验收合格书面证明、质保金付款审批单以及审核、审批签字；2、检查物资盘点表和盘点报告，注意损坏物资是否在质保期内以及质保期内损坏产品的索赔情况。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期基层企业报废物资出售业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员报废物资部门有关人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求1、检查报废物资清单上的相关部门的签字记录；2、检查报废物资清单与报废物资入库单的一致性以及仓库保管员等人的签字记录；3、检查报废物资出厂单上的仓库保管员、门卫等人员的签字记录。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人拟报废物资集中管理业务部门产生的报废物资未全部入库，私下处理。中1、相关业务部门（物资管理部门、使用部门、财务部门等）审核拟报废物资清单；2、物资管理部门将报废物资与报废物资清单核对一致后入库；3、加强物资出厂管理，物资管理部门与保卫部门等联合办理物资出厂手续。1、招标或比价单位3家及以上；2、招标或比价单位低于3家时应作出书面说明，并经报废物资处置领导小组批准。1、报废物资处置领导小组应由基层企业领导、物资管理、使用、财务等部门人员组成；2、报废物资收购单位由报废物资处置领导小组集体研究决定。1、过磅单连续编号；2、计量人员和监督人员在过磅单上共同签字确认。检查招标或比价未经招标、比价或不按规定进行招标、比价确定物资收购单位，谋取私利。评标工作小组人员报废物资处置领导小组成员计量人员监督人员保卫人员报废物资部门有关人员高检查1、检查招标或比价记录；2、检查招标或比价低于3家时的书面说明材料及批准签字。1、检查报废物资处置领导小组的成员组成；2、检查确定供应商的会议纪要以及参会人员签字。报废物资处置领导小组不按照招标、比价结果合理确定审定物资收购单位。低检查报废物资出厂虚假计量。低检查1、检查过磅单连续编号情况；2、检查过磅单上有关人员签字记录。收款、入账报废物资处置不入账，形成小金库。财务部门有关人员低1、物资管理部门建立报废物资处置台账，定期与财务账核对；2、物资管理部门的报废物资处置台账要定期与计量处的存根台账进行核对。检查检查物资管理部门报废物资处置台账与财务账、计量处存根台账定期核对记录。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期基建工程承包商选择业务事项测评底稿(1)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员项目管理门有关人员合同管理部门有关人员低防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人是否比价利用职务之便,故意规避比价,给企业带来经济损失。应比价而未比价的，应作出书面说明并履行审批手续。检查检查应比价而未比价工程的书面说明材料和审批记录。项目管理部利用职务之便,擅自将预算价格透门有关人员组织推荐承包商(三家露给推荐的承包商,明示或暗示承以上）报价包商压低或抬高报价,使其有针对招标管理部性地进行报价。门有关人员接受承包商的好处，利用职务之便故意抬高合同价或故意降低技术要求、延长工期等。中1、在本单位承包商数据库内选择承包商询价；2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；3、明确询价管理规定，防止承包商串通或泄露承包商报价。检查1、检查工程承包商是否在承包商数据库内；2、检查工程承包商不在承包商数据库内工程的说明材料和批准记录；3、检查询价管理规定以及规定中关于防止供应商串通或防止泄露报价的具体措施。合同洽商合同谈判有关人员低相关业务部门人员共同组成合同谈判小组，形成谈判会议纪要，并报有关领导批准。检查检查合同小组谈判成员名单、会议纪要及参会人员签字和领导批准记录。编制合同文本1、故意不按标准文本签订合同或签订不利于企业的合同条款；合同管理人2、故意未在合同中对违约责任、员双方职责分工等进行明确的约定,造成合同结算时费用增加。违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标条件，谋取私利。低合同文本履行相关审核、审批手续 。检查检查合同文本的审核、审批记录。低项目单位有关人员1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。招标文件经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；4、拟邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批。检查1、检查招标文件是否采用标准文件以及特殊条款经招标工作小组集体讨论确定的有关记录；2、检查标准文件之外废标条款的列示情况；3、检查招标文件的审批记录。招标文件编制有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。检查检查公司对招标文件的审批记录。推荐资质不符的投标单位。项目单位有关人员中检查1、检查合格承包商制度建立情况和定期检查记录；2、检查拟邀标单位是否在合格承包商库内；3、检查对不在合格承包商库内的拟邀标单位的审核、审批记录；4、检查公司对拟邀标单位名单的审批记录。基建工程承包商选择业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员防控措施1、明确规定所邀标对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；2、拟邀标单位从公司合格承包商库中选择；3、邀标单位经公司工程部审查，分管副经理签批和招标工作会议审批，主标及标的2000万元以上的，还需经总经理和招标领导小组审批；4、执行公务回避规定。样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人招标文件编制有选择性地推荐特定的投标单位。项目单位有关人员中检查1、检查对邀标对象的水平、条件规定是否明确；2、检查拟邀标单位是否在合格承包商库内；3、检查公司对拟邀标单位的审批记录；4、比较拟邀标单位名单和企业领导、有关部门负责人的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标评标小组成员低收受好处,授意、暗示、影响评标招标领导小人员进行公正评标。组成员业务部门有关人员选择资质不符的投标单位。招投标管理部门有关人员单位领导业务部门有关人员邀请招标时，程序不规范，针对特定人有倾向性的发出投标邀请书。招投标管理部门有关人员单位领导违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标条件，谋取私利。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。1、建立评标委员会名单保密制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；3、执行公务回避制度。检查1、检查现有制度中评标委员会名单保密的有关条款；2、检查评标小组成员打分记录，以及异常打分的书面说明；3、比较投标单位名单和招标领导小组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督；4、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。中1、明确规定拟邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、拟邀标单位名单经招标工作组、招标领导小组集体审议。检查1、检查合格承包商制度建立和定期检查情况；2、检查拟邀标单位是否在合格承包商库内；3、检查对不在合格承包商库内的拟邀标单位的审核、审批记录；4、检查招标工作组、招标领导小组对拟邀标单位名单的审批记录。选择邀请投标商检查1、检查对邀标对象的水平、条件规定是否明确；2、检查拟邀标单位是否在合格承包商库内；3、检查招标工作组、招标领导小组对拟邀标单位名单的审批记录。组织编写招标文件招标工作组成员低1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标文件经招标工作组、招标领导小组集体审议。检查1、检查招标文件是否采用标准文件，特殊条款是否经招标工作小组集体讨论以及对招标文件的评审或审查记录；2、检查标准文件之外废标条款的列示情况；3、检查招标文件的审批记录。招标文件经招标工作组、招标领导小组集体审议。检查检查招标文件的审批记录。基建工程承包商选择业务事项测评底稿(3)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点收受投标人好处，进行倾向性的评标。评标收受好处,授意、暗示、影响评标招标领导小人员进行公正评标。组成员涉及岗廉洁风险等级位或人员评标小组成员低防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人1、建立评标委员会名单保密承诺制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标小组成员对某个投标人打分异常，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；3、执行公务回避制度。检查询问1、检查现有制度中关于评标委员会名单保密的有关条款；2、检查评标小组成员打分记录，以及异常打分的书面说明；3、比较投标单位名单和招标领导小组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。1、以权谋私，未按评标小组确定的中标候选人顺序确定中标人。公司招标工公司招标工作组定标2、以权谋私，在评标小组推荐的作组成员候选人以外确定中标人。中中标单位由招标工作组集体审议。检查检查确定中标单位会议的会议纪要及参会人员签字。1、以权谋私，未按评标小组确定的中标候选人顺序确定中标人。公司招标领公司招标领导小组定标2、以权谋私，在评标小组推荐的导小组成员候选人以外确定中标人。中中标单位由招标领导小组集体审议。检查检查确定中标单位会议的会议纪要及参会人员签字。基层企业定标1、以权谋私，未按评标小组确定基层企业招的中标候选人顺序确定中标人。标领导小组2、以权谋私，在评标小组推荐的成员候选人以外确定中标人。中1、中标单位由招标领导小组集体审议；2、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,报公司批复；3、符合公司监督招标过程的工程，其招标结果报公司批准。检查1、检查定标的会议纪要及参会人员签字；2、检查中标结果有重大争议或重大改变的项目请示上级单位的书面文件，以及是否按照上级单位的批复确定中标单位；3、对符合公司监督招标过程的工程，检查招标结果报公司批准的文件记录。测试记录签字测试人审核人备注:审核人为纪检监察部门负责人。职位日期基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项测评底稿(1)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员项目管理部门有关人员合同管理部门有关人员中防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人是否比价利用职务之便,故意规避比价,给企业带来经济损失。应比价而未比价的，应作出书面说明履行审批手续。检查检查应比价而未比价工程的书面说明材料和批准记录。项目管理部利用职务之便,擅自将预算价格透门有关人员组织推荐承包商(三家露给推荐的承包商,明示或暗示承以上）报价包商压低或抬高报价,使其有针对合同管理部性地进行报价。门有关人员接受请托人或承包商的好处，利用职务之便故意抬高合同价或故意降低技术要求、延长工期等，给企业造成损失。中1、在本单位承包商数据库选择承包商询价；2、未采取上述方式询价，应作出书面说明，并经批准；3、明确询价管理规定，防止承包商串通或泄露供应商报价。检查1、检查工程承包商是否在承包商数据库内；2、检查工程承包商不在承包商数据库内工程的说明材料和批准记录；3、检查询价管理规定以及规定中关于防止供应商串通或防止泄露报价的具体措施。合同洽商合同谈判有关人员中相关业务部门人员共同组成合同谈判小组，形成谈判会议纪要，并报有关领导批准。检查检查合同小组谈判成员名单、会议纪要及参会人员签字和领导批准记录。编制合同文本1、故意不按标准文本签订合同或签订不利于企业的合同条款； 合同管理2、故意未在合同中对违约责任、部门有关人双方职责分工等进行明确的约定,员造成合同结算时费用增加。业务部门有关人员选择资质不符的投标单位。招投标管理部门有关人员单位领导业务部门有关人员邀请招标时，程序不规范，针对特定人有倾向性的发出投标邀请书。招投标管理部门有关人员单位领导违规设置不合理的投标资质条件和废标条款,排斥潜在的投标人,限制投标人之间的公平竞争，为与有利益关系的投标人创造投标条件，谋取私利。有意制定有利于有利益关系的投标人的评标细则或评价指标。低合同文本履行相关审核、审批手续 。检查检查合同文本的审核、审批记录。1、建立合格承包商评估和准入制度，并定期进行检查；2、从合格承包商库中选择邀标单位；3、不在合格承包商库内的企业对资质、履约能力、业绩等进行重点审核，通过多级审核、审批进行监督。检查1、检查合格承包商制度建立和定期检查记录；2、检查拟邀标单位是否在合格承包商库内；3、检查对不在合格承包商库内的拟邀标单位的审核、审批记录。选择邀请投标商低1、明确规定所邀请对象应具备招标文件要求的相应水平、相应条件；2、拟邀请投标单位从公司合格承包商库中选择；3、邀请投标单位名单集体决策确定；4、执行公务回避规定；5、通过过程审计等方式进行监督。1、检查对邀请对象的水平、条件规定是否明确；2、检查拟邀标单位是否在合格承包商库内；3、检查公司对拟邀标单位的审批记录；4、比较拟邀标单位名单和企业领导、有关部门负责人的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况；5、检查工程项目的监督检查情况。1、检查招标文件是否采用标准文件，特殊条款是否经招标工作小组集体讨论以及对招标文件的评审或审查记录；2、检查标准文件之外废标条款的列示情况；3、检查招标文件的审批记录。检查招标文件的审批记录。检查组织编写招标文件招标工作小组成员低1、按照规定采用标准文件,文件中的特殊条款应经招标工作组集体讨论,履行招标文件评审或审查制度,做好相关记录；2、标准文件之外的废标条款应在规定位置特别列明并主动说明，所有废标条款应以醒目的方式汇总,并明确提示；3、招标领导小组审定。1、评标细则或评价指标由招标小组集体审议通过；2、招标领导小组审定。检查检查基层企业更改、小型基建工程承包商选择业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点收受投标人好处，进行倾向性的评标。涉及岗廉洁风险等级位或人员评标工作小组成员低防控措施1、建立评标委员会名单保密承诺制度，保证名单在中标结果确定前严格保密；2、评标工作小组成员对某个投标人打分异常者，应做出书面说明，打分严重偏离取消打分资格；3、执行公务回避规定。1、对中标结果有重大争议或重大改变的项目,报上级主管部门批复；2、限额以上项目按照公司规定报公司招标工作组备案；3、重大项目中标单位确定由招标领导小组集体研究决定。样本样本描述测评方法测评要求1、检查现有制度中关于评标委员会名单保密的有关条款；2、检查评标小组成员打分记录，以及异常打分的书面说明；3、询问经办人员如何执行评标专家回避规定。1、检查中标结果有重大争议或重大改变的项目请示上级单位的书面文件，以及是否按照上级单位的批复确定中标单位；2、检查限额以上项目的备案记录；3、检查定标的会议纪要及参会人员签字。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人评标收受好处,授意、暗示、影响评标招标领导小人员进行公正评标。组成员1、以权谋私，未按评标工作小组确定的中标候选人顺序确定中标招标领导小人。组 成员2、以权谋私，在评标工作小组推荐的候选人以外确定中标人。检查询问定标中检查测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期基层企业基建、更改工程合同付款业务事项测评底稿(1)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人办理预付款支付手续蓄意向不符合合同条款的承包商支付预付工程款，造成资金损失。合同管理部门有关人员中1、合同管理部门建立预付款审核制度；2、合同管理部门工程预算人员根据合同填写预付款申请单，报部门负责人、业务管理部门负责人、财务部负责人、总会计师、单位领导签字审批；3、财务部由工程核算会计、专职稽核人员和负责人进行三级审核；4、每半年由财务部工程核算会计以外的人员与承包商核对预付款；5、索要银行保函或者采取其他能够保障预付资金安全的措施和手段。检查1、检查预付款审核制度的建立情况；2、检查预付款申请单；3、检查财务部三级复核记录；4、检查财务部预付款对账单。蓄意对施工单位虚报多报的工程量不予核减，造成经济损失。工程结算相关人员1、造价审核人员参与现场联合测量，或采取重点抽查测量等方式进行复核；2、重要工程项目实行委托中介机构进行审计或委托第三方进行测量核定；3、进行预算控制。检查询问1、询问造价审核人员工程量复核情况，检查复核记录；2、检查中介机构审计底稿、审计报告等记录或第三方核定报告；3、检查工程造价是否超过预算及超过原因的说明材料。蓄意不按合同条款审核结算，或采用较高的材料价格、高套不合理定额及取费，造成经济损失。办理工程进度款支付手续工程结算相关人员高1、实行“量”、“价”分离的原则，工程量审核人员应进行图纸计算、现场联合多部门、多人实测、签证；2、工程量结算按规定检查支持材料并严格按流程执行，监审部门审计组织抽查复核，或委托中介机构审计；3、加强工程量计量审核、工程结算审核的计划管理，执行情况纳入经济考核；4、进行预算控制。1、合同管理部门工程预算人员根据工程进度报告填写工程计算审批单并报总会计师、分管领导和主要领导审批签字；2、财务部根据付款计划、工程结算审批单、发票编制付款凭证，经稽核人员、负责人复核后交出纳付款；3、根据《资金收支管理办法》的规定应该进行集中支付的款项须通过公司有关部门审核后集中支付；4、重大项目委托中介机构进行过程审计。检查1、检查现场实测、签证记录；2、检查监审部门抽查复核记录或中介机构审计底稿、审计报告等记录；3、检查工程量及结算审核的考核规定及执行情况；4、检查工程造价是否超过预算及超过原因的说明材料。接受好处,蓄意超前于工程进度付工程结算相款。关人员检查1、检查工程计算审批单附件完整性及审核、审批记录；2、检查财务部三级复核记录；3、检查是否按规定进行集中支付以及集中支付的有关记录；4、检查中介机构审计底稿、审计报告等记录。接受好处,蓄意不按合同约定留取工程结算相质保金，导致不合格工程或物资关人员不能有效索赔。1、完工结算时，合同管理部门提供的结算单上按合同约定留取质保金，不留质保金的，财务部不予结算；2、财务部等有关部门定期对质保金留取情况进行检查。检查1、检查留取质保金的有关记录；2、检查对质保金留取情况的检查记录。基层企业基建、更改工程合同付款业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员使用部门相关人员低防控措施样本量样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人质保金期满，办理质保蓄意对不符合质量要求的工程支金支付手续付质保金，造成损失。到期支付质保金时，由合同管理部门填写付款申请单，报合同管理部门负责人、业务部门负责人、财务部负责人、总会计师、分管领导或主要领导审批后，出纳办理付款。检查检查付款申请单及单位领导、有关部门审批记录。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期

燃煤采购业务事项测评底稿(1)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险位等级或人员电厂燃供部负责人燃料调运中心计划部负责人防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人经办填制采购计划申请为谋取私利有倾向性地选择供应单商。中单位领导1、基层企业燃料采购计划经燃供部负责人、分管经理（厂长）审批后，报区域分公司市场营销部燃料经办审核，区域分公司市场营销部分管经理、区域分公司分管经理审批（此节点仅对区域分公司有燃料管理业务授权的电厂有效）；最后上报公司燃料部计划合同经办初审、计划合同处处长审批、燃料部经理审批；2、对下水直供配送电厂（含营口热电），由公司直管的秦皇岛燃料调运中心负责申报月度采购计划。燃料调运中心计划部经办每月末确定燃料采购计划，由燃料调运中心计划部主管审核、燃料调运中心主任审批后，反馈给相关区域分公司市场营销部燃料经办审核，区域分公司市场营销部分管经理、区域分公司分管经理审批（此节点仅对区域分公司有燃料管理业务授权的电厂有效）；最后上报公司燃料部计划合同经办初审、计划合同处处长审批、燃料部经理审批。检查检查燃料采购计划审核、审批记录。燃料经办填制合同申请不按公司标准合同签约，签订不利于电厂的合同条款。电厂燃供部负责人燃料调运中心计划部负责人中单位领导1、计划外采购需经公司所属各单位燃料采购领导小组的讨论，形成会议纪要。采购计划申请表经各级审批后，由经授权的经理（厂长）或燃供部负责人与供应商签订合同；2、燃料调运中心计划部经办每月根据公司下达的直供全资电厂月度燃料采购计划填制合同申请，由燃料调运中心主管审核、燃料调运中心主任审批后，上报公司燃料部计划合同处经办初审、计划合同处处长审批、燃料部经理审批；再由秦皇岛调运中心计划部经办上传合同原件或补充协议，燃料调运中心计划部主管审查，公司燃料部计划合同处审验后作为结算依据。1、燃料核算员根据合同填写预付款申请单，报燃供部负责人、财务部负责人、总会计师、分管领导和主要领导审批。2、主要领导审批后，报公司燃料部和财务部审核。经公司主管燃料的副总经理、总会计师审批后，由公司集中支付；3、燃料会计每月底检查预付款，并和燃料核算员核对，以发现是否存在应扣未扣、超付等现象。1、两人及以上对煤炭质量进行初步判定；2、建立入厂煤初检制度，对验收人员初检结果与最终化验结果进行比对，如果差距太大，对相关人员进行考核；对海运煤，在接卸过程中检查煤质情况，如发现劣质煤立即停止接卸，查明原因，必要时取样化验，如与合同煤质差异太大，进行索赔或终止接卸，责令离厂。3、纪检监察等部门定期或不定期地进行监督检查。检查1、检查燃料采购领导小组确定燃料采购合同的会议纪要及参会人员签字；2、检查采购合同审批记录。预付款蓄意违规支付预付款，造成资金损失。燃供部门相关人员低检查1、检查预付款申请单及审批记录；2、检查燃料会计和燃料核算员核对预付款的记录。初步判断入厂煤是否符收受供应商好处，发现劣质煤不合要求作任何处理，允许劣质煤入厂。燃煤验收人员高检查1、检查入厂煤初检制度建立情况，确认初检参与人员、初检不合格处理、考核等条款的制定情况；2、检查煤质初检有关记录及参与人员签字；3、检查纪检监察等部门对入厂煤初检情况的监督检查记录。燃煤采购业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险位等级或人员防控措施1、电厂燃料部、燃供部等部门两人及以上与承运方共同确认并签字，或委托第三方商检部门计量，在条件具备时对水尺读数进行拍照；2、纪检监察部门定期或不定期地进行监督检查；3、通过入厂煤皮带秤进行复核。如果发现二者差异过大，组织人员进行调查。1、定期对计量装置进行校验；2、对计量器调节装置进行密封。配置摄像头对计量过程进行监控，同时安排人员对录像进行抽查。采用软件自动计量，计量数据设定为不能修改，数据直接上传到燃料管理系统。特殊情况下确需手工录入的，需要进行复核并经主管领导批准；样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人记录确认的水尺读数并计量煤量时故意读取有利于供应签字商的水尺读数。计量人员中检查观察1、检查水尺计量原始记录；2、现场观察水尺计量情况；3、检查纪检监察部门的监督检查记录；4、检查电厂对入厂煤皮带秤计量和水尺计量数的较大差异进行分析、调查情况的有关记录。1、检查计量装置校验记录；2、观察计量器调节装置密封情况。观察摄像头安装情况，检查监控制度及监控记录、抽查记录。1、现场观察计量系统运行情况；2、如果存在手工录入情况，检查复核记录和主管领导批准记录。1、检查电厂制度关于在机械采样环境下进行人工采样的有关规定；2、抽查采样方案，注意更改情况，现场观察是否按照采样方案进行采样；3、检查机械采样装置投入率以及是否电厂将机械采样装置投入率作为相关部门和人员的考核指标。故意调整计量器（地磅、电子皮带秤、轨道衡等）偏差，对电厂造成损失。计量过程中在计量器上放置其它通过轨道衡（地重衡）物品，造成虚假计量。直接修改计量读数，造成电厂结算损失。计量人员中检查观察检查观察检查观察对应当采用机械采样的，改为人工采样，并进行选择性采样。采样员1、建立相关制度，对机械采样环境下采用人工采样的条件进行明确规定，同时要求采样员不能私自更改采样方式；2、如果因特殊原因需要更改采样方式，应当由燃供部、策划部、监审室等部门确认；3、将机械采样装置投入率作为考核指标考核相关部门和人员。中1、确定采样器频率设置标准，操作人员根据设置标准设定采样器频率； 2、通过技术手段使采样器频率的设置、修订自动录入电脑；3、由其他部门或本部门内其他人员对采样器频率更换情况进行检查，并保存检查记录。检查观察采 样更改采样器频率，当煤质好时加大频率，煤质差时减小频率。燃料运行或采样器频率设置人员检查观察1、检查采样器频率设置标准的有关规定，现场观察是否按照标准设置采样器频率；2、重新运行采样器频率的设置、修订程序，观察是否能自动录入电脑；3、检查采样器频率更换检查记录。1、检查人工采样记录，并现场观察采样工作；2、检查采样现场摄像头配置情况、人员监控情况以及对录像进行抽查的记录；3、检查采样工作监督检查记录；4、检查采样岗位职工配置情况、定期轮换政策及执行情况。人工采样时有倾向性地采样，损害电厂利益。采样人员中1、人工采样须两人及以上进行；2、人工采样现场配置摄像头，对采样过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；3、由其他部门或部门内其他人员对采样工作进行监督检查；4、关键岗位禁止使用临时工，正式工需定期进行轮换。检查观察燃煤采购业务事项测评底稿(3)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险位等级或人员采样员或其他相关人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求1、现场观察采样室封闭情况；2、检查采样室摄像头配置情况、人员监控情况以及对录像进行抽查的记录；3、观察煤样封装情况。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人采样在机器采集过程中，人为掺假（比如在采样桶中掺入优质煤），损害电厂利益。1、采样室进行封闭，不允许闲人入内；2、在采样室内配置摄像头，对采样过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；3、采样结束后，在采样现场进行封样。检查观察送 样在收样及送样过程中人为换样。采样员或其他相关人员中1、两人以上送样；2、煤样箱安全密封；3、在条件具备时，通过摄像头全程监控，同时安排人员对录像进行抽查。1、制定设备校验制度，定期对设备进行精密度校验和偏倚性试验，确保设备准确；2、定期聘请国家权威机构对设备进行校验。1、制样室安装摄像头，对制样过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；2、采用单煤样制作方式，即一个煤样制作完毕后，才允许另一个煤样进入制样室（煤粉制作时除外）；3、采用二次编码或条码等方式对煤样编号，防止制样人员知道煤样所属供应商；4、制样工作至少2人级以上以上进行；5、煤样制作完毕之后，要对设备、器具清理干净之后在制作下一煤样。防止煤样之间相互污染，或制样员将上一煤样的残留物掺入下一煤样；6、定期对3mm备查样进行抽检，统计合格率。如果合格率过低，则组织人员进行调查，对责任人员进行考核。1、粉样装在密封箱内送往化学班，密封箱由制样人员加锁，化学班开锁，送样人员无开锁钥匙；2、摄像头全程监控，同时安排人员对录像进行抽查。1、定期使用有证标准物质对仪器设备进行核查；2、定期聘请国家权威机构对设备进行校验。1、安装摄像头，对化验过程进行全程监控，同时安排人员对录像进行抽查；2、定期抽查化验在制样室保留的存查样，以核对在化验过程中是否存在换样的情况；3、采用三次编码或条码，使化验人员无法知晓煤样和供应商之间的对应关系；4、粉样保留存查样备查，定期对备查样进行抽检，统计合格率。如果合格率过低，则组织人员进行调查，对责任人员进行考核。检查观察1、检查送样记录；2、检查煤样箱安全密封有关规定并现场观察煤样密封情况；3、检查送样路线摄像头配置情况、人员监控情况以及对录像进行抽查的记录。故意调整制样设备精密度，损害电厂利益。制样员设备检测人员低检查检查设备校验制度以及设备校验记录。制 样故意不按国家标准制样，导致入场煤发热量化验值偏高，或人为换上发热量大的煤样。制样人员高检查1、检查制样室摄像头配置情况、人员监控情况以及对录像进行抽查的记录；2、检查电厂制样有关规定，并现场观察制样工人人数、制样设备清理情况、煤样编码等有关规定是否得到落实；3、检查备查样抽检记录，并检查抽检结果与化验值差异超过国家标准规定精密度的原因分析和处理记录。送粉样人为换样。送样人员化验员设备检测人员低检查观察1、现场观察密封箱封闭情况及钥匙配备情况；2、检查送样路线摄像头配置情况、人员监控情况以及对录像进行抽查的记录。调整化验设备精密度，损害电厂利益。低检查检查设备校验制度、热容量标定、标准物质核查记录以及设备校验记录。化验员化验在化验过程之中人为换样，或不按国家标准执行，损害电厂利益化验员高检查1、检查摄像头配置情况、人员监控情况以及对录像进行抽查的记录；2、检查备查样抽检记录，以及抽检结果与化验值差异超过国家标准规定精密度的原因分析和处理记录。燃煤采购业务事项测评底稿(4)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险位等级或人员化验员及数据录入员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人化验员化验化验数据录入过程中作假，修改化验数据，损害电厂利益。低1、将化验数据设定为不能修改，并直接上传到燃料管理系统；特殊情况下确需手工录入的，需要进行复核并经主管领导批准；2、策划部、监审等部门定期对数据录入的正确性进行抽查检查；3、粉样保留存查样备查，定期对备查样进行抽检，统计合格率。如果合格率过低，则组织人员进行调查，对责任人员进行考核。1、燃供部核算员填制付款通知单，并附合同原件或合同相关条款复印件、验收单、结算单、化验单、发票，燃供部负责人、财务部负责人、单位领导进行审核，并签字确认；2、财务部由燃料会计、专职稽核人员和负责人进行三级审核；3、公司燃料部和财务部审核后进行集中支付；4、财务部出纳在已付款记账凭证上加盖“付讫”戳记；5、有关部门定期对结算单据进行复核，发现未对亏卡亏吨进行索赔的又不能提供合理理由的，对相关人员人员进行考核。检查1、现场观察化验数据自动录入情况；2、检查有关部门抽查记录；3、检查备查样抽检记录，以及抽检结果与化验值差异超过国家标准规定精密度事件的原因分析和处理记录。编制结算单1、重复付款；2、蓄意向虚拟的供应商付款；3、蓄意重复支付同一张发票的款燃供部门相项，以骗取款项；关人员4、不按照合同约定或国家标准进行亏吨亏卡索赔。低检查1、检查付款通知单附件完整性及审核、审批记录；2、检查财务部三级复核记录；3、检查已付款记账凭证“付讫”戳记加盖情况；4、检查有关部门对结算单据的复核记录，检查亏吨亏卡台账、索赔记录或不进行索赔的原因说明材料及批准记录。1测试记录签字测试人审核人备注:审核人为纪检监察部门负责人。职位日期内部审计业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人隐瞒审计中发现的重大问题。现场审计利用被审计单位（部门）的商业秘密为本人或者他人从事牟利活动。编制审计报告征求意见对发现的严重问题未提出正确的项目负责人稿处理决定。项目负责人高1、执行审计工作底稿分级复核制度；2、重大审计事项必须两人及以上检查，收集重要审计证据，必须两人以上参加；3、重大审计事项及时向分管领导汇报。检查询问1、检查审计底稿分级复核的签字；2、检查审计方案中对重大审计事项取证和汇报的有关规定以及重大事项调查材料上的签字记录；3、询问审计组成员对重大审计事项取证和汇报规定的执行情况。1、询问审计组成员，在审计组内部会议上项目负责人是否强调审计保密纪律；2、检查审计组成员签订的保密承诺书。检查分管项目的部门领导在审计底稿和审计报告征求意见稿的上签字。1、审计组内部会议宣读审计保密纪律；2、签订保密承诺书。检查询问中项目负责人对审计底稿和审计报告征求意见稿同时进行审核，并对审计报告征求意见稿签署意见。1、审计报告经监审部门负责人审核，报送单位分管领导审阅后，报送单位党委（党组）会（总经理办公会、厂长办公会）审议；2、分管领导修改审计报告时，必须召集由监审部门领导和项目负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。上报整改情况附有被审计单位整改证明材料，如整改文档、记账凭证等。检查分管领导审阅有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具分管领导不真实报告。中检查检查监审部门负责人签署的审计报告和最终上会的审计报告是否一致。如不一致，检查分管领导主持召开修改审计报告会议的会议纪要。利用职务之便，受被审计部门项目负责人检查整改情况，编制整（个人）影响，隐瞒未整改的审改签报监审部门领计意见或决定。导低检查检查整改签报是否依据整改证明材料编制。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期信访举报和案件查办业务事项测评底稿测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点利用职务之便，隐瞒来信来访来电中发现的重大问题，泄露举报情况。涉及岗廉洁风险等级位或人员信访举报受理人所在单位领导有关办理人员高防控措施样本样本描述测评方法测评要求1、检查举报信箱开启记录；2、检查举报电话是否有录音功能；3、检查来访人员接待记录。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人来信来访来电办理1、每次开启举报信箱2人及以上同时参与；2、举报电话应具有录音功能；3、来访人员2人及以上接待。检查利用职务之便，不认真开展有关交由被反映人所在单位调查或对调查发现的问题不如实纪检监察机构承办上报。中主管部门对信访举报事项的办理情况进行跟踪督导，审阅调查核实情况报告及原始调查资料。检查检查主管部门对交办单位信访举报事项办理情况的核查记录。开展初步核实调查利用职务之便，隐瞒调查中发现的重大问题。调查组成员中1、调查、取证2人及以上参加；2、保留调查、取证原始材料；3、执行公务回避规定。检查1、检查调查取证记录等原始材料；3、比较被举报人和调查组成员（副处级以上）个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避规定的情况。利用职务之便，不如实反映调查编制初步核实情况报告中发现的问题。调查组负责人主管部门负责人单位领导被调查单位主管部门负责人被调查单位领导低1、初步核实报告应经调查组成员讨论通过；2、部门负责人对初步核实情况报告审核时，应查阅调查原始材料，并签署意见。检查1、检查调查组成员讨论初步核实报告的会议纪要；2、检查部门负责人在初步核实情况报告上的签字。分管领导审核有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告。中单位领导对调查报告做实质性修改时，必须召集由部门负责人和调查组负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。检查检查部门负责人签署的初步核实情况报告和最终上会的报告是否一致。如不一致，检查分管领导主持召开修改报告会议的会议纪要。立案调查利用职务之便，不认真开展有关调查或隐瞒调查发现的问题。中主管部门对信访举报事项的办理情况进行跟踪督导。检查检查主管部门对交办单位立案调查情况的核查记录。开展调查利用职务之便，隐瞒调查中发现的重大问题。调查组组长中1、成立两人以上调查组，重大事项必须两人以上检查，收集重要调查证据，必须两人以上参加；2、重大调查事项及时向分管领导汇报。检查询问1、检查调查组成员名单和收集重要调查证据的有关记录；2、询问分管领导、调查组组长关于重大调查事项的汇报情况。调查组组长利用职务之便，故意隐瞒有关问调查组编制调查报告题。主管部门负责人低调查报告应经调查小组集体讨论，签字确认。检查检查调查小组成员在调查报告上的签字记录。单位领导审核有意提出可能会造成隐瞒、删除重大发现的修改意见，导致出具不真实报告。单位领导中单位领导修改调查报告时，必须召集由部门负责人和项目负责人参加的专题会议，共同讨论决定，并形成会议纪要。检查检查部门负责人签署的调查报告和最终上会的报告是否一致。如不一致，检查分管领导主持召开修改报告会议的会议纪要。信访举报和案件查办业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗廉洁风险等级位或人员调查组组长主管部门负责人低防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人利用职务之便，对发现的严重问调查组拟处分意见或决题未提出正确的处理意见或决定定。主管部门负责人对调查报告进行审核，并签署意见。检查单位领导对调查报告进行再次审核，并签署意见。检查单位领导和主管部门负责人对调查报告的审核记录。测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位1日期粉煤灰销售业务事项测评底稿(1)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员销售部门有关人员粉煤灰销售企业负责人廉洁风险等级防控措施样本样本描述测评方法测评要求1、检查投标、竞价等原始资料以及确定销售商的审批流程记录、会议纪要等资料；2、检查销售商信用档案以及对信用档案的更新及评估记录。样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人选择销售商利用职务之便，有倾向性的选择客户，谋取私利。中1、销售商选择应采取投标、竞价等方式进行；2、建立客户信用动态档案，定期对客户信用档案进行评估调整。检查利用职务之便，对有倾向性的客户采取差异价格。销售部门相关人员合同谈判粉煤灰销售企业负责人高授意对不同客户实行不同销售价格。1、制定粉煤灰销售价格政策，根据市场状况、竞争对手情况等因素确定产品基准定价。定期评价产品基准定价的合理性，定价或调价须经有相应授权人员的审批核准，重大价格变动应经企业领导集体审议通过并进行公开；2、在执行基准定价的基础上，授予销售部门一定限度的价格浮动权，同时明确授权审批人员；3、销售折扣、折让由具有相应审批权限的人员审批核准。销售折扣、折让的金额、数量、原因和客户名称应予以记录，并存档备查；4、销售价格谈判由2人以上组成的谈判小组进行，重大的销售谈判还应当吸收财务、法律人员参加；5、执行公务回避规定；6、电厂纪检监察审计人员定期对销售价格的确定进行监察审计。检查1、检查粉煤灰销售价格的有关规定，基准定价的制定和审批记录，定期对基准价格的评价记录，重大价格变动的集体审议会议纪要（包括参会人员签字）以及销售价格公开的有关记录；2、检查有关价格浮动授权的规定以及实际工作中给予价格浮动权的授权审批人员的记录；3、检查销售折扣、折让的审批记录；4、检查销售谈判记录；5、检查相关人员是否向纪检监察部门报告了公司《员工手册》规定应报告的事项： （1）员工本人或家庭成员与公司的重要供应商、客户或竞争对手有重大的经济利益关系； （2）家庭成员在公司的重要供应商、客户或竞争对手处担任重要职务。 比较客户名单和有关领导的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。6、检查对粉煤灰销售价格的监察审计报告。1、检查销售谈判记录；2、检查销售量的审核、审批记录，重大销售的集体审议会议纪要和参会人员签字；3、检查相关人员是否向纪检监察部门报告了公司《员工手册》规定应报告的事项： （1）员工本人或家庭成员与公司的重要供应商、客户或竞争对手有重大的经济利益关系； （2）家庭成员在公司的重要供应商、客户或竞争对手处担任重要职务。 比较客户名单和有关领导的个人重大事项报告表，检查是否存在违反回避制度的情况。检查赊销原因以及审批记录，重大赊销的会议纪要和参会人员签字。利用职务之便，有倾向性地安排特定客户的销售量。销售部门相关人员低合同谈判1、销售量谈判应由2人及以上组成的谈判小组进行；2、销售量确定要经过销售部门负责人、企业领导逐级审批，重大销售须经企业领导集体审议；3、执行公务回避规定。检查授意有倾向性地安排特定客户的销售量。粉煤灰销售企业负责人领用职务之便，不考虑客户的信用情况，随意安排大额赊销。粉煤灰销售企业负责人低原则上不赊销。因客观原因确实需要赊销的，须选择信用良好的客户，并经过部门负责人、企业领导审核、审批。大额赊销须经企业领导集体审议通过。赊销原因要详细说明并存档备查。检查粉煤灰销售业务事项测评底稿(2)测试日期：全面测试结果：抽样方法：通过/未通过系统抽样□每月一次（3个样本） □每天一次（10个样本）□每周一次（4个样本） □每天多次（20个样本）测试人员：测试方法询问观察检查重新执行调查问卷样本发生频率：□每（半）年一次（1个样本）□每季度一次（1个样本）单位：廉洁风险识别业务环节廉洁风险点涉及岗位或人员廉洁风险等级防控措施样本样本描述测评方法测评要求样本量测试通过的样本量改进建议改进责任人签订合同1、蓄意在合同中留有重大疏漏，导致企业利益受损；合同签订人2、蓄意改变销售价格、销售量、员收款期限等，导致企业利益受损。利用职务之便，有倾向性地确定特定客户的销售量。销售计划编制人员低1、粉煤灰销售合同实行统一的格式文本，内容须经过财务、法律等相关人员审核；2、签订的合同应经过部门负责人、企业领导审核、审批，重要的销售合同要经过企业领导集体审议通过。审核、审批的重点包括是否执行了销售谈判中确定的销售价格、销售量、信用政策、发货和收款方式等。销售计划经过粉煤灰销售主管部门领导、企业领导审核、审批。1、销售部门按销售计划开具提货单交灰库管理人员，并由2人以上发货；2、由专人不定期现场抽查发货情况。1、制定粉煤灰装运车、船吨位核定的管理办法并落实到位，每次车船容积测量、吨位核定的原始数据要归档备查；2、两人以上负责过衡或运用称重自动记录系统计量，计量人员签字确认；3、粉煤灰统计人员对计量情况进行复核、签字，并定期开展统计、分析；4、定期校验计量设备；5、监控室值班人员应用监控系统进行监督。1、保留原始单据备查，保留时间至少为3年；2、统计并编制结算单后，逐级复核并签字；3、财务人员根据销售合同复核结算单，并登记入账；4、专人定期进行产销、经营情况对比分析；5、专人定期或不定期检查、复核原始单据、结算单、销售统计台账。1、销售部门与财务部门每月定期对账；2、财务部门每月检查销售合同台账，并和财务入账情况进行比较核对；3、禁止销售人员直接收取款项，销售款应直接交到财务部门；4、电厂纪检监察审计人员定期对粉煤灰销售进行监察审计。检查1、检查粉煤灰销售合同有关条款以及有关部门对销售合同的审核记录；2、检查合同的审核、审批记录，比较销售谈判记录的合同有关条款是否一致，以及重要合同的集体审议会议纪要和参会人员签字。检查企业领导、主管部门领导对销售计划的审核、审批记录。编制销售计划中发货灰库放灰人1、灰库管理人员无提货单发货；员2、灰库管理人员不按提货单品种 装货，不按等级出货、开低级发渣仓放渣人货票装高等级货物。员低检查1、检查提货单上发货人员签字；2、检查抽查发货情况记录。1、检查粉煤灰装运车、船吨位核定管理办法的制定情况及容积测定、吨位核定的原始记录；2、检查过衡记录单，观察称重系统自动计量功能；3、检查粉煤灰销售计量复核记录，以及对销售商、销售量和销售价格的统计、分析记录；4、检查计量设备校验记录；5、现场观察监控室值班人员应用监控系统进行监督情况。1、检查结算单编制依据的原始资料；2、检查结算单复核记录；3、检查销售收入记账凭证（含原始凭证）；4、检查统计部门对粉煤灰产销、经营情况的定期分析报告；5、检查其他部门进行检查、抽查出具的报告。1、检查销售部门与财务部门对账记录；2、检查财务部门核对销售合同台账和财务账记录；3、检查粉煤灰销售收款规定和财务部门收款收据上的缴款人签字；4、检查对粉煤灰销售的监察审计报告。计量收受好处，少计或不计销量。计量人员低检查观察销售统计1、利用职务之便，编制结算单时篡改价格和销售量；统计部门相2、利用职务之便，故意计算错误关人员。销售部门相关人员低检查结算、入账收入不计入财务账，形成小金库。财务部门相关人员粉煤灰销售企业领导中检查测试记录签字测试人审核人备注：审核人为纪检监察部门负责人。职位日期

附表2 纪检监察人员参加招标工作会议记录表

建设项目名称 招标项目名称 参会人员 预算金额（万元） 投标单位编号 投标单位名称 是否库内单位 非库内单位是否经过审批 商务标得分 商务标排名 技术标得分 技术标排名 报价（万元） 是否二次报价 推荐中标单位 推荐中标意见 招标工作小组成员 是否全部同意 不同意原因 1 是/否 是/否 是/否 是/否 2 是/否 是/否 是/否 是/否 3 是/否 是/否 是/否 是/否 4 是/否 是/否 是/否 是/否 5 是/否 是/否 是/否 是/否 是/否 其他情况

纪检监察人员签字/时间

备注：本表适用招标工作组、招标领导小组会议记录。