结算与现金管理
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第一章现金管理业务基础
一、判断题（1-正确，0-错误）
1.公司财务的两大核心职能是财资管理与会计。（ 1 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：教材原话
2.财资管理的活动包括企业和机构的财务会计、
理、长短期投融资和风险管理等。（ 1 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：教材原话
3.公司财资管理最主要的目标是保持流动性和财务规划。命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解难度：中
解题说明：公司财资管理最主要的两大目标是保持流动性和企业资金效益最大化。
4.公司财资管理最主要的目标是企业资金效益最大化和保持流动性（命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：教材原话
5.财资管理中保持流动性的目标是指企业财资管理部门需要确保公司能够及时
和有效地满足公司业务部门当前和未来的资金需求。
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财务分析、财务规划、流动性管
（ 0 ）
1 ）
（ 0 ）
命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：这是对公司财资管理最主要目标保持流动性的解释。6.财资管理部门需要承担的职能包括流动性管理、
融资管理、风险管理、实现企
业各部门的信息共享和其他相关管理等。（ 1 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：教材原话
7.企业财资管理职能规定企业只需要在企业内部进行沟通、
而无需和企业外部进行关系维护。（ 0 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解难度：中
解题说明：财资管理职能中的实现企业各部门的信息共享和其他相关关系管理规定，企业需要和内、外部门建立和保持关系。8.公司采用的财资管理模式主要有集中的模式、
一的模式等四种模式。（ 0 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解难度：中
解题说明：单一的模式不属于目前的财资管理模式。
9．金融市场监管者主要由中国人民银行、国家外汇管理局、银监会、证监会、
保监会和国有商业银行等机构组成。（ 0 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解难度：中
解题说明：商业银行不是金融市场监管者，而是属于金融市场的参与者。
分散的模式、混合型的模式和单
协调，实现信息共享，
3
10．金融机构通过吸收资金供给方的资金和对资金需求方发放贷款，
信用和流动性，保证资金的流转和经济活动的连续运行。命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：教材原话
向社会提供
（ 1 ）
11.直接融资是指资金需求方与资金供给方通过直接签订协议后进行货币资金的
转移，比如债券和股票等工具。（ 1 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：记忆难度：易
解题说明：教材原话。
12．金融市场的监管者监管金融市场参与者的金融活动并参与资金的交易。
（ 0 ）
命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解难度：中
解题说明：金融市场的监管者只执行监管，不参与资金的交易，不以盈利为目的。13．债权证券是代表持有人对发行人净资产一定比例所有权的一种权利证券，
质是一种所有权证书。（ 0 ）命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解难度：中
解题说明：债权证券是代表发行人债务和持有人债权的一种权利证券，金额、具体偿还期限、利率和购买时的折扣。上面是对股权证券的解释。14.股权证券有具体的偿还期限和到期日，企业需要每年按照固定的利率支付利
息。（ 0 ）
命题依据：教材第一章，第一节，认知难度：理解
一般载明
实
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