内部控制专项自查报告

有效的内部控制制度是促使企业实现稳健经营、防范风险的必要条件，加强和健全企业的内控机制，已成为各行各业的共识。为进一步推进制丝车间部门内部控制建设，全面提升部门管理水平和风险防范能力,根据厂部审计重点工作的安排，对本部门内部控制的健全性和有效性进行专项自查，通过自查、自评,发现并克服内部控制缺陷，改善内部控制薄弱环节，从而提高部门运行效率和效果，现将本部门自查情况汇报如下：

一、车间内部控制制度建设的总体情况

为切实做好内部控制这项工作,从车间工作的制度化、规范化出发，形成了一套行之有效、科学规范的内控制度。各项业务流程清晰，各个关键点都得到有效控制。

1.合理设置岗位,明确责任分工。根据工作需要,在部门内部建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部机制。采取定期检查和检查的方式，对车间各项工作的运行进行抽查，提出检查意见和改进建议，促进内控制度的不断完善.形成了对车间各项制度以及流程的全方位、全过程的监督。

2.工作程序化、规范化.建立可操作性强的工作流程和业务规范，按照要求加大审核作用，强化内部控制功能。每月与

职能部门对账，财务部门具办人对账目进行复核，做到既高效、便捷，又准确无误。

3。加强内部检查,确保各项规范和流程得到贯彻落实。车间根据相应制度控制文件，定期对主要业务活动,采取定期检查和抽查的方法，对内部业务进行检查。

主要业务序号 活动 生产计划1 安排 行分解，以控制生产进度； 生产物料的领用、发放、使用控制2 物料管理 及相关记录； 加工、配料、装运等生产环节和质《xx车间指标考核方案》 3 生产环节 检工作，以及相关的记录和统计工作； 在制品 4 管理 相关记录; 生产成本核算、成本分析、成本控5 成本管理 制 ; 6 人员管理 生产参与人员的管理； 《xx车间基础考核办法》 《xx车间安全考核管理规定》 《xx竞赛考核方案》 在制品的入库、检验及出库环节及《生产牌名调换制度》 《xx考核细则》 根据生产科下达的生产任务，并进《xx管理规定》 业务活动内容 相应制度控制文件 4.建立工作流程运行分析制度.部门从自身工作实际出发，在已有的工作规范和流程基础上,建立了生产运行分析制度，部

门领导亲自抓.定期召开车间月度分析会议，班组总结会,对当期工作流程运行的情况进行分析，逐条梳理,从而保证了工作流程的严密性和适用性.

从整体情况来看，制丝车间的各项内控制度已经建立，制度流程得到有效执行，没有违反制度流程的事项发生；在近年来的巡视整改检查、日常管理和党风廉政建设等自查工作中,也没有发现违规违纪的情况。 二、车间内部控制存在的问题

对于生产一线的部门，内部控制可以说是一个新的课题，部分员工对内部控制的重要性认识程度不高。内部控制与长期形成的习惯必然会有冲突，形成各种的矛盾，内部控制建设需要解决好这些问题。 2、加强员工培训

从车间目前现状来看,员工培训工作尚有很多不到位的地方。一是员工自身学习意识不强。由于员工知识结构和文化结构不合理，部分员工文化水平偏低，缺乏理论水平，实际操作能力依靠多年的工作经验,理论学习困难很大，同时由于观念滞后，不善于学习，部分员工产生学习无用的思想,个别员工不会、不懂、也不学，甚至还不问。二是发展潜力不足。部分员工在新观念、新事物面前表现出明显的不适应。为此,车间下一步将针对上述情况，开展班组及车间两级培训，通过加强学习改善问题，提高培训

效果。

2、部门考核方案需要进一步细化。

具体表现为《xx车间考核分配方案》中质量管理涉及“质量事故及、过程批不合格品、零星不合格品依据厂部扣罚标准责任到人\"，以及《制丝车间断流考核细则》中关于断流扣罚责任人的标准均为未细化，未明确责任人及相关责任人的处罚金额标准。车间将对上述问题，对相关考核制度及时进行了修订。 三、总结

通过本次对部门内部运营管理、各项指标控制,表明。制丝车间的各项内部控制制度流程健全、执行规范有效。在实际运行过程中，做到了管控体系覆盖到位，制度流程合法合规，关键点有效控制，部门整体管理规范有序.

制丝车间 2018/8/13