商业银行综合业务实验报告书

银行综合业务实验报告

B10金融学2班

江卓俊 1004092212

一、实验目的

概括地介绍本实验软件，让学生熟悉当前商业银行核心业务系统的业务操作流程、特点及会计核算的方式，理解并比较手工银行会计核算流程及电算化后的会计核算流程的差异，理解业务系统中的一些重要概念和临柜柜员日常工作流程。

通过操作商业银行储蓄存款业务，熟悉各种储蓄存款实务的前台操作界面和操作要素，掌握储蓄存款的种类、特点、利息计算等基本规定；熟悉会计票据在储蓄存款实务中的应用、票据的审核要点，以及相关的会计核算和记账凭证。

二、实验要求

1）理解关键知识点，做好具体业务操作前的准备

2）练习操作工前准备和日终处理，熟悉柜员的每日工作的一般流程 3）掌握储蓄存款各储种的特点和基本规定，以及活期储蓄存款、定期储蓄存款开户、续存、支取、部提、销户各交易的操作；

4）熟悉案例中业务处理的传票种类、填制要素及其传递环节，以及传票所载的会计分录；

5）掌握开立个人特殊业务的基本规定，以及开个人存款证明、存折/单挂失、解挂、账户冻结、解冻等个人特殊业务的各交易的操作；

6）掌握当日交易的查询和报表预览，理解会计核算的流程； 7) 完成个人储蓄和个人特殊业务中的所有案例；

8）实验后完成实验报告，内容主要描述各类业务的实验步骤、操作流程、注意要点及自己的体会等。

三、实验内容和步骤

（一）当日实验模块简介：

工前准备主要包括：柜员签到、机构签到、现金出库、凭证出库

日终处理主要包括：现金入库、柜员轧账、机构轧账、尾箱核对、柜员签退、机构签退

个人储蓄业务主要包括：

活期储蓄：包括开户、存款、取款、销户 整整定期：包括开户、部提、销户 定活两便：包括开户、销户

零存整取：包括开户、存款、销户 存本取息：包括开户、取息、销户

日常业务流程: 在核心业务系统业务前台系统中，每日柜员业务处理流程都有严格的流程规定，一个柜员在一天的完整业务处理如下图示：

（二）具体操作说明：

1、工前准备模块

（1）、柜员签到

柜员必须签到进入本系统才能开始处理当天的业务，签到时系统会检查柜员是否本机构柜员、身份（密码）是否合法、状态是否正确等。（截系统画面）

柜员号：学号

尾箱号：系统管理员分配。 （2）、机构签到

机构营业前必须由本机构的一个柜员使用此交易将本机构的状态设置成营业状态；否则柜员在处理任何业务时系统都将提示“机构未签到”。本交易只需要由机构的一个柜员作一次就行，不需要每个柜员签到后都使用。操作界面如下图（截系统画面）

（3）、现金出库

由各临柜柜员估计当日业务需要，从金库管库员处领取各币种现金，该柜员尾箱对应币种的现金数量增加。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“现金出库单”一联留存，一联交管库员。

（4）、凭证出库

由各临柜柜员估计当日业务需要，从金库管库员处领取各种重要空白凭证，该柜员尾箱对应种类的重空数量增加。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“重要空白凭证出库单”一联留存，一联交管库员

“起始号码”和“终止号码”的填写，学生可借助系统帮助来完成，凭证的记账金额按每份（卡、套）一元的假定价格计算。

必备的出库凭证

53普通活期存折 66 一本通 54整整存单 55 定活存单

56零整存折 57 国库券收款凭证 01转账支票 02 现金支票 03单位定期存款开户证实书 04 汇票委托书

05商业承兑汇票 06 电子联行电划贷方报单 08银行承兑汇票 09 银行汇票 10存款证明书 60 印签卡 99 储蓄卡 88 储蓄卡密码信封 凭证号码（8位）=凭证种类标识（2）+顺序号（6）

2、日终处理模块

（1）、现金入库

各临柜柜员将超出尾箱限额部分的现金交存入金库，该柜员尾箱对应币种的现金数量减少。柜员通过交易码进入交易界面（截系统画面），执行完后，系统打印两联“现金入库单”一联留存，一联交管库员 （2）、柜员轧差、机构轧账、尾箱核对

日终业务结果后，柜员使用“柜员轧差”轧平本人的账务，并使用“尾箱核对”交易核清本人的钱箱、票箱。主管柜员使用“机构轧账”轧平本机构的账务，。（截系统画面）

（3）、柜员签退、机构签退

柜员结束当天工作后，通过签退交易退出系统，这是每个柜员进入系统后下班前必须完成的交易。柜员通过本交易确认当天工作已经结束、交易已经核清且不再办理业务；中心在每晚日结前将检查全辖柜员的签退状态，对于未签退即下班的柜员将不定期全辖公布予以行政处理。 （截系统画面）

机构签退主要是检查机构的账务平衡，并把机构状态切换为签退状态，机构在签退状态将禁止柜员办理除柜员管理模块以外的其他业务交易，柜员提交那些交易将报告“机构未签到”。如果还需要办理业务，必须重新执行机构签到。

机构签退需要等所有临柜柜员签退完成后，由主管柜员执行，主管柜员完成机构签退后，再完成自己的柜员签退。（截系统画面）

3、查询管理、报表打印和预览

“查询管理”模块中，每种查询需要输入查询条件，可以以一个条件查询，

也可以以多个条件组合查询。柜员现金出库领入尾箱的币种和现金数量，以及凭证出库领入尾箱的重要空白凭证的种类和数量可以在“查询管理”----“钱箱登计簿查询（3342）”和“票箱登计簿查询（3343）”查询到。

“报表打印和预览”模块，输入查询条件后，系统会提示打印或预览，无打印条件，可选择预览来查看报表内容和格式。

（三）实验中根据案例提示来输入要素

实验中，案例的提示有两种方式：提示的凭证和案例简介。 案例简介是对所提示的凭证的一种补充和进行票据审核的依据。 柜员必须按照案例的提示在业务界面完成业务要素的输入，对于案例提示未提示的要素不用输入。

四、实验心得

通过本次实验我懂得了商业银行的日常运营情况，关于商业银行核心业务系统实验软件是以最新升级的商业银行核心业务系统为蓝本进行的设计和开发，突出了银行核心业务系统的特点和最新的发展变化；同时，为宜于教学实验，该软件结合了生动的案例教学的方式，突出了每种业务中处理的票据种类、票据审核的要点和票据流转过程等，对于账务性业务，反映其会计分录，直观地展示会计记账过程，更好地实现理论教学与实践的结合。

在这个高集中的信息集中的时代，网上业务极大的提高了业务办理的效率。我们初步了解了日常的工作的流程以及相关的一些概念，但是我们深知有很多知识我们并不太清楚，这些都有待在日后的日子慢慢学习。本次的实验我们也只是学到了皮毛的东西。相信以后会取得更大的成果。