商业银行金融风险管理探析

商业银行金融风险管理探析

作者：张承浩

来源：《商情》2014年第41期

【摘要】随着市场经济的迅速发展，商业银行在我国发挥着越来越重要的作用。然而由于各种原因，商业银行在金融风险管理方面还面对着一系列的严峻挑战，尤其是我国加入了WTO以后，这种金融风险日益加剧，因此，在新形势下加强商业银行的金融风险管理已经成为迫切的问题。本文主要分析了我国商业银行在金融风险方面的现状，以及应该采取的应对措施，希望对我国的商业银行金融风险管理提供有效的借鉴。 【关键词】商业银行 金融风险 市场经济 管理

我国的商业银行最早开始于民国时代，由于时代的限制我国的商业银行的金融风险一直存在；近年来我国加入世界贸易组织WTO以后，打开国门面对着世界上数不清的同行，同行竞争愈演愈烈。在新形势下规避商业银行的金融风险和进行商业银行的金融保险从而降低商业银行的金融风险，因此，商业银行金融风险管理的探析势在必行。 一、我国商业银行金融风险现状

随着经济的不断发展，金融工具日益增多，商业银行的业务种类也在不断地增加，然而，信贷业务一直都是商业银行资产项目中的一个重要的组成部分。我国金融机构虽然经过这些年来的发展在一些方面有了很大的改善，但是由于根深蒂固的历史原因，我国的商业银行的贷款质量普遍不高，这就增加了商业银行中的金融风险。

改革开放以来我国对商业银行进行了一些体制方面的改革，商业银行的企业制形态越来越凸显，由于我国加入世贸组织WTO以来，我国商业银行骤然面对大量的竞争，很大程度上并不能够适应世界普遍的商业规则，金融管理方式的一些弊端使我国的商业银行的金融风险更加严峻。

二、商业银行金融风险评估管理措施 （一）风险量化管理

量化管理是一种比较可观的管理方式。在我国商业银行金融风险的控制主要是风险控制员来进行规避和保险，由于风险控制员的学识、认识等存在着不可避免的差别，因此，商业银行的金融风险量化管理势在必行。建立量化管理就有了一个比较客观的评价标准，通过违约率、回头率等各种指标，凭借真实客观的数字我们可以做出更加准确的判断，可以避免主管判断带来的巨大误差。

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同时量化管理凭借其客观性，更加有利于促成各家银行的在金融风险管理方面的沟通与合作，这样有利于建立金融评级体系、贷款数据库等量化管理体系，从而可以规避风险，加强商业银行金融风险的管理。 （二）金融评级指标体系

我们知道我国目前的商业银行的贷款质量仍然是普遍不高的。因此，针对这个现状，我们应该制定金融评级指标体系。

对借款人进行财务分析。企业赖以生存的物质基础则是企业的资产与财力。我国贷款质量普遍不高则是因为我国缺乏一种比较完善的对借款人进行财务分析的指标。只有对借款人进行了详细的财务分析，了解到此企业是否符合贷款的指标。从而商业银行做出客观的判断，这样很大程度上可以避免由于贷款质量不高而引起的金融风险。

对贷款人进行非财务的分析。企业之所以能够生存，不仅仅依赖于是否资金足够，更加关乎企业本身的信誉、经营者的素质等都将直接影响到企业的经济效益和发展前途。因此，商业银行除了要对企业进行财务状况的分析，更加该对企业非财务的状况进行总的的考量。这样便于商业银行做出比较正确的决定。

一个企业的生存不仅仅受到企业内部因素的影响，同时也要受到外部大环境的影响。企业未来的发展方向很大程度上受到国家的政策，社会的倾向，社会的风速等等情况的影响。因此我们要分析企业项目是夕阳产业还是朝阳产业，其发展前景是否符合社会的大方向等等因素。多种分析、综合考量，对贷款企业慎重的做出是否贷款的决策。 三、我国商业银行金融风险防范措施 （一）加强监管

目前我国商业银行的监管体系并不明朗，是导致我国商业银行金融风险严峻的一个重要原因。健全监管体系，强化市场约束效力。

这个监管体系应该实行自上而下的制度。董事会主动进行监督，一层层往下逐级进行监督，这样加强了监督的力度，有利于监管体系的形成，规避金融风险。

加强中介机构对商业银行的监督。我们都知道人总是律己者宽，律人者严，引入中介金钩进行监督，中介机构站在旁观者的角度可以发现许多我们自己没有发现的问题，并且能够超脱出我们本行业给出一些比较中肯的建议。

制定了好的体系，终究需要人来执行，因此，我们必须应对监管人员的素质进行提升。重视监管人员的质量，重视对监管人员进行培训，从而防范员工中的“道德风险”。

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（二）加大市场约束

市场约束机制主要包括：信息披露和市场退出两大方面。

信息披露主要就是对贷款者进行的市场分析。信息披露可以使得我们能够综合的评价一个企业的发展能力，从而可以有效地防范风险，因此，目前商业银行建立一个多层次的信息披露对于评价企业的综合发展力度，有利于规避金融风险。

市场退出政策可以给银行巨大的压力，从而有利于推动银行的合理经营。同时市场退出政策还可以清退有问题的个别银行，可以迫使其它的银行规避风险，稳健经营，从而保证我国商业银行整体的竞争实力。然而我国目前的市场退出政策与西方发达国家相比仍然有着一定的差距，这就要求我们对我国的市场退出政策进行改革，从而推动我国商业银行的全面提升，对金融风险进行规避。

（三）银行内部风险控制

银行的发展主要靠业务，因此我们可以对商业银行的业务进行控制。严格把关整个业务的流程，及时发现问题，解决问题。

贷款是商业银行主要的项目，针对贷款质量不高的问题，可以实行商业银行资产负债比例管理。综合评价企业然后按照一定的比例进行贷款，这样可以在内部规避金融风险。 四、结束语

金融业往往不如实业能够给我们给多的信心。金融业是随着市场经济发展而发展的。我国的商业银行虽然在改革开放以来得到了长足的发展，但是由于历史原因，以及我国的经济现状，商业银行的金融风险形式仍然是十分严峻的，尤其是我国加入世贸组织以来。因此，我们综合了国内外的研究结合我国本土具体的情况，对我国的商业银行金融风险的管理进行了一些列的探析。