关于商业银行绩效管理的探讨 王丹琳 摘要：就目前的情况来看，我国的商业银行在绩效管理方面还存在着一些问题，面对这些问题，如何提出恰当的解决方法，是商业 银行应当重视的。本文就商业银行绩效管理存在的问题提出了改进的方法。 关键词：商业银行；绩效管理；作用；策略 绩效管理的作用 （一）绩效管理的含义 所谓的绩效，就是业绩和效率，要想提高业绩和效率，在办事的时 候就要采用正确的方法。对于商业银行来说，绩效管理对于银行的运营 和管理有着很重要的作用。做好绩效管理工作，才能够使银行发展更加 顺利，才能创造出更多的价值达到银行预期的目标。 （二）绩效管理的作用 １．在商业银行加强绩效管理能够保证银行战略目标的实现 一、商业银行在其发展的初级阶段，都会根据实际情况来制定发展的目 标，并且根据目标来制定计划，这些目标根据实现时间的不同有短期目 标和长期发展目标，在制定发展规划或者说是战略计划的时候，银行要 根据市场的变化，结合银行自身的发展形势，来制定年度经营计划，然 后在根据这些计划来确定年度的发展目标。在制定目标和战略计划的过 程中，绩效管理能够使这些计划更加准确并且可以促进这些计划更好的 实现，使计划和战略能够按照最初的设计来进行。 ２．能够促进单位个人和组织的绩效提升 商业银行在加强了绩效管理之后，利用绩效考核的相关制度，制定 出发展的目标，当某个部门或者员工在面对这些考核制度的时候，就能 够依据自身的发展情况来制定出发展的规划，使工作有目的的进行，加 强了员工的工作效率。另外，从领导的角度，通过绩效考核的形式，可 以对员工、部门的工作情况有一个清晰的认识，从而发现工作中的问 题，再通过分析这些问题提出解决方法，这样才能使企业更好的发展下 时，虽然自己处在考核的制约之下，做着自己的工作，但是如果不和上 级交流的话，不能发现考核的不合理之处，这都不利于考核的进行和公 司的发展。 （三）绩效管理制度不健全，风险管理效率低下 传统商业银行管理中，领导对业务量比较重视，这就导致很多银行 员工为了冲业绩不断提升自己的业务技能，再加上领导只注重业务方法 的教育，就忽略了对单位内部和外部风险的考虑。例如，在信贷方面， 贷款给个人之前不考虑其家庭背景，贷款管理不全面。贷款之后的监控 不全面等的问题，导致资金贷款存在风险。另外，目前我国商业银行金 融产品多样，竞争激烈，在激烈的竞争下随之而来的是新的管理方式和 新的经营风险，但是面对这种状况，商业银行的风险防控制度没有跟 上，不利于单位风险规避。并且，目前我国很多商业银行的惩罚机制和 考核制度不健全，整体来看，风险管理比重比较低，不利于单位的发 展。 三、解决商业银行绩效管理涧题的对策 商业银行在激烈的市场竞争中要想取得成绩，就必须建立一套健全 的绩效考核机制，从而加强银行的绩效管理。但是，目前我国的商业银 行在绩效考核体系方面的建设还存在着不少问题，面对这些问题，如何 来寻求解决方案是这些商业银行应该思考的问题。 （一）商业银行在对绩效考核体系进行完善的过程中，不仅要对基 础的考核工作进行管理，使考核的系统更加的科学可靠，同时也要有对 工作质量进行有效的评价，依据这些方法来对员工的工作效果进行评 去，并且使得员工的工作更加规范。 ３．能够提高业务工作的效率，促进管理流程化 银行在对员工进行管理的过程中，主要是利用两种手段来进行的， 即约束手段和激励手段，通过这两种手段提高员工工作的积极性，使他 们的工作更加高效。在加强绩效管理的时，要把员工的绩效与工资结合 起来，员工的工作激情很大一部分都是受工资的带动，因此，这样才使 他们的工作更热情，效率跟高。在这个过程中，员工对于公司业务流程 的处理会更熟悉，效率更高，这也有助于公司业务流程的发展。 二、我国商业银行绩效管理的现状 （一）缺乏风险管理方面的人才，人员管理不力 从商业银行领导的观念上来看，他们大多都是重业务轻管理的思维 方式，只要是对公司业务有好处的，他们就大力的发展，积极性也高， 熟不知如果对公司管理不利，特别是风险管理工作做的不到位的话，业 务做得再好也不利于银行的发展。银行在选拔人才时侧重点主要也是放 在了业务能力上，忽视了他们的技能。银行的一些员工，自身的素质水 平不高，不能够满足时代发展的需求，跟不上单位发展的步伐，对于各 项制度的熟悉程度也不够，这样的员工在工作中就容易出现差错，进而 影响了银行的发展。其次，对于商业银行来说，主要的工作都是在柜台 完成的，因此柜台工作人员是主力军，这些员工受到工资、工作模式等 方面的影响，在工作中没有很强的责任心，对于一些事务的操作也不够 规范，不利于银行的发展。再次，商业银行在风险管理上投入的人才不 多，大部分的风险管理人员都没有具备良好的职业技能和知识，在银行 的发展中对风险的规避不及时，这对于商业银行的发展也是很不利的。 （二）部分商业银行绩效考核的指标制定不合理 我国大多数的商业银行都建立了考核机制，但是这些机制的建立都 是围绕财务指标来进行的，并不完善，没有根据各个单位自身的实际状 况建立其符合自身的考核机制，没有系统化的管理条例，在考核的设计 上，也存在着很多的不足之处，比如对于员工的考核范围没有明确的规 定，指标的选取较少并且缺乏针对性，考核的内容没有根据实际情况具 体的设计，这就不能达到考核的真正目的，也难以实现考核的公平性。 其次，商业银行的工作人员在考核的过程中，与上级的沟通不多、不及 价。对于单位内部的信息而言，要采用现代化的方法来进行整理，使一 些考核信息能够及时的进行记录，使考核能够公平有效的进行下去。 （二）可以增加一些非财务性的考核指标。要对考核指标的内容进 行丰富，不仅包括员工自身发展指标、客户指标、还要包括单位内部运 营的指标和财务指标等，实现单位内部非财务指标和财务指标的平衡， 促进长期目标和短期目标的均衡发展，促进内部运营健全。 （三）绩效考核过程一定要保证考核的公平性和透明性。在对考核 数据进行采集和记录时，要多使用信息技术来完成，提高自动化程度， 使数据的记录过程更加快捷并且准确。另外，必须保证绩效结果的透明 性，如果透明度越高，那么就越能受到政策的引导，更好的为银行的目 标服务。 （四）要加强内控合规发展方面的考核力度。商业银行，特别是对 于基层的商业银行来说在其发展的过程中，只有对内部的治理模式规范 化，使单位内部的规章建设加入考核项目当中，那么就能使银行的经营 风险更低，更有利于发展。 （五）建立合理的外部绩效监管机制 国家也可以通过相关的法规来促进商业银行完善其绩效考核体系的 建立，对于其发展的规划进行引导，使考核体系更加适应商业银行的发 展模式。另外，相关的监管部门也要对商业银行起到监督作用，在监管 过程中，要了解银行发展的现状，并以此建立其适当的科学的管理体 系，在银行发展的各个阶段，对其进行监管。 总之，对于商业银行来说，加强其绩效管理能够使其增加市场竞争 力，可以促进银行战略目标的实现，使单位和个人的绩效得到提升，同 时还能使业务管理的效率更佳，并且促进管理流程化。（作者单位：中 国农业银行厦门分行） 参考文献 ［１］ 祝继高，饶品贵，鲍明明．股权结构、信贷行为与银行绩效—— 基于我国城市商业银行数据的实证研究［Ｊ］．金融研究，２０１２， Ｏ７：４８—６２． 作者简介：王丹琳（１９８８．０９一）厦门大学经济学院２０１２级在职研究生，现供职于中国农业银行厦门分行。主要研究方向：个人理财与实务。 ・１ ６・＿ＢＩ商ＩＳｍｅｓｓ