第一章
生产用料成本核算改进办法
第一节 总则
第一条 为使公司正确核算沥青混合料成本和原材料使用量，保证报表公允表达和产品
合理定价，故对现行核算方法加以补充和改进。
第二条 本办法适用于沥青事业部沥青厂的沥青混合料生产成本统计核算工作，沥青事
业部机施公司的沥青混合料摊铺的统计核算工作和道路技术中心的沥青混合料中间产品的统计核算工作。本办法同现行统计核算办法有差异处，以本办法为准；本办法未涉及部分，以现行实际操作办法为准。
第二节 原材料用料统计核算
第三条 沥青混合料的原材料用料核算采取用实际产量和理论级配反推原材料使用量
的方法进行。
第四条 第三条所指的“实际产量”，是由沥青厂统计员根据沥青混合料送货单统计获
得。统计方法采用每日结算，月末汇总编制报表的形式进行。
第五条 第三条所指的“理论级配”，是由公司在每年进行年度全面预算时制定的。
第六条 每月月末，沥青厂统计员须根据上述方法和数据编制《原材料消耗月报》（见
附表1-1），上报财务部门。财务部门成本会计对此进行复核，并据以核算生产成本。同时抄送一份至沥青厂试验室留查备用。
第三节 理论级配调整
第七条 各种规格型号沥青混合料的用料理论级配在每年公司制定全面预算时进行调
整。调整依据包括但不限于行业技术规范的变动情况和公司上年度原材料盘点统计后得到的实际生产用料的情况。
第四节 摊铺用料统计核算
第八条 沥青厂统计员每月根据沥青混合料出厂送货单汇总编制产品生产量汇总报表，
分别按工程项目不同编制项目用量汇报表和按沥青混合料类型规格不同编制工程使用量汇总表。
第九条 机施公司统计员根据机施站站长上交的沥青混合料送货单汇总编制摊铺用量
汇总报表，分别按工程项目不同编制项目用量汇总表和按沥青混合料类型规格不同编制用量汇总表，并包括分包单位摊铺报表和分包单位摊铺汇总表。
第十条 每月月底最后三个工作日内，沥青厂统计员、机施公司统计员、财务部成本会
计三方须举行碰头例会，就双方统计差异逐项进行分析，并现场完成编制《沥青混合料用量统计差异分析表》（见附表1-2）。成本会计根据双方用量统计报表和《沥青混合料用量统计差异分析表》进行财务核算。
第十一条 碰头例会由财务部成本会计负责召集，须在双方统计员上报用量统计报表
后两个工作日内举行，双方统计员必须到场，不得缺席。《沥青混合料用量统计差异分析表》由成本会计事先准备供例会讨论使用。
第五节 附则
第十二条 本办法由金融财务部负责解释。
第十三条 本办法自公布之日起执行。
附表1-1
年 月原材料消耗月报
单位 单位：吨
产品名称 配合用量 比 配合用量 比 配合用量 比 配合用量 比 配合用量 比 配合用量 比 配合用量 比 配合用量 比 合计 生产数据 总量 原料名称 会计 统计员 制表时间
附表1-2
年 月沥青混合料用量统计差异分析表
第 页共 页 单位：吨
沥青混和料用量差异汇总（由财务部成本会计汇总记录） 项目名称 产品名称 沥青厂上报量 规格 机施公司 上报量 差异数 差异分析 和调整
成本会计 沥青厂统计员 机施公司统计员
注：1本表前五列由财务部成本会计根据沥青厂和机施公司统计员上报沥青混合料用量汇总填列；2 本表第六列由成本会计和统计员讨论分析得出结论后填列
第二章 机施站摊铺用油管理办法
第一节 总则
第一条 为了提升企业的价格竞争力、加强成本控制、降低摊铺成本、提高劳动生产
效率，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法适用于机施站摊铺设备日常加油和用油工作。相关领导和员工必须高
度认识加强摊铺用油管理的重要意义，从我做起，不断增强节约意识，自觉做到加强管理控制，不浪费，共同创造一个文明、安全、和谐、高效率的生产工作环境。
第二节 摊铺用油管理机构
第三条 机施公司经理作为公司摊铺用油管理的第一责任人，对全公司摊铺用油管理
负总的责任，并负责实施奖惩制度。
第四条 机施租赁站站长对加油工的工作负有指导监督责任，并负责月末油品盘点的
计划和组织实施。
第五条 机施租赁站加油工为各单位摊铺用油的直接操作者，及时准确地为各单位摊
铺用油服务负责。
第六条 沥青事业部统计员为租赁站内部设备加油及月末用油统计的第一责任人。同
时，统计员对月末油品盘点负监督责任。
第三节 摊铺用油管理过程
（一）加油
第七条 机施站摊铺设备需要加油时由机施站站长及时通知租赁站加油工并在《机施
公司加油记录表》（见附表2-1）姓名栏内签字确认。
第八条 机施租赁站加油工及时准确地满足其各单位用油需求，并填写相关表格。为
本单位用油服务填写《机施公司加油记录表》，要求各设备操作者对各自设备加油量签字确认，机施站站长对本站总加油量签字确认。
第九条 禁止为任何外单位设备加油。如遇紧急情况须为协作本公司摊铺工作的外单
位设备加油时，现场机施站站长必须请示事业部经理。经事业部经理批准后，加油工方可为外单位加油。未经事业部经理批准，任何单位不得为外单位加油。为外单位用油服务时加油工填写《外单位加油记录单》（见附表2-1），要求机施站站长和外单位工地负责人在姓名栏内签字确认，第一联交给租赁站站长，第二联交给用油单位，第三联月末上交统计员，第四联交金融财务部做工程款扣款依据。事后还须事业部经理补签第三、四联。
第十条 租赁站内部设备加油必须在张江厂区内进行，不允许在施工现场加油。租赁
站内部设备需要用油时由加油工通知统计员，统计员在场监督其加油，并在《机施公司加油记录表》备注栏内签字。
第十一条 若遇紧急情况需在张江厂区外为租赁站内部设备加油，需经包括机施站站
长在内的两人签字批准，并在回厂区后向机施经理提交书面报告，写明这一事件及其原因，并由机施经理在《机施公司加油记录表》上签字确认。 （二）月末统计
第十二条 机施租赁站加油工月末及时将《机施公司加油记录表》，《外单位加油记录
单》第三联上交统计员。统计员及时进行用油统计，制作《各单位用油统计表》
（见附表2-3）和《油品收、发、存放表》（见附表2-3）。 （三）月末盘点
第十三条 机施租赁站站长月末计划和实施油品盘点工作，填写《油品盘点明细表》（见
附表2-4）。
第十四条 统计员月末监督油品盘点，作为监盘人在《油品盘点明细表》上签字确认。
据此填写《各单位用油统计表》和《油品收、发、存放表》，并上交财务。
第十五条 统计员准备《油品盘点盈亏报告表》（见附表2-5），盘存数和账面数的差异
要由加油工说明原因，然后由租赁站站长和机施公司经理审批。 第十六条 金融财务部每半年跟据盘点差异调整账务。
第四节 附则
第十七条 本办法由总经室负责解释。 第十八条 本办法自公布之日起执行。
附表2-1：
上海××××建设股份有限公司
机械加油记录表
单位名称： 站
日期 设备名称及型号 车号 0#数量 -10#数量 姓名 备注 合计 附表2-2：
上海××××建设股份有限公司
外单位加油记录单
200 年 月 日
第一联存根联工程名称： 用油单位：
油 料 名 称 车号 数 量
加油工： 机施站长： 事业部经理：
上海××××建设股份有限公司
外单位加油记录单
200 年 月 日
第二联用油单位工程名称： 用油单位：
油 料 名 称 车号 数 量
加油工： 机施站长： 事业部经理：
上海××××建设股份有限公司
外单位加油记录单
200 年 月 日
工程名称： 用油单位：
油 料 名 称 车号 数 量 第三联统计联
加油工： 机施站长： 事业部经理：
上海××××建设股份有限公司
外单位加油记录单
200 年 月 日
工程名称： 用油单位：
油 料 名 称 车号 数 量 附表2-3：
各单位用油统计表
第四联财务联 加油工： 机施站长： 事业部经理：
200 年 月
-10#柴油90#汽油 额数0#柴油 额数 额数合计 额单位名称 数量金量金量金量金(公升) （元） (公升) （元） (公升) （元） (公升) （元） 机施本 部 机施一站机施二站机施三站机修站租赁站白色机组 实验室总计油品收、发、存放表
上期结存油品名称 本期购数 本期发放 本期结余 数量 金额数量 金额数量 金额数量 金额柴油0#
制表人：
柴油-10#汽93油# 油卡部门负责人：
附表2-4：
油品盘点明细表
部 门 200 年 月
差异油品名称 盘存数 账面数 盘点人：
监盘人：
注：油品名称、盘存数由盘点人填写；账面数、差异由统计员填写。
附表2-5：
油品盘点盈亏报告表
部门 200 年 月
盘亏盘盈油品名称 单位单 总值 差异原因说明 价 盘存数 账面数 数量 领导意见 数量 总值 机施公司经理： 租赁站站长： 加油工： 统计员：
第三章 拌站燃料油管理办法
第一节 总则
第一条 为了加强企业的价格竞争力、加强成本控制、降低生产成本、提高劳动生产
效率，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本办法适用于公司沥青事业部拌站设备加油用油。相关领导和员工必须高度
认识加强燃料油管理的重要意义，从我做起，不断增强节约意识，自觉做到加强管理控制，不浪费，共同创造一个文明、安全、和谐、高效率的生产工作环境。
第三条 只有拌机和铲车可以使用拌站燃料油。其他设备或个人不得使用拌站然料油。
铲车加油由人工操作进行，拌机用油由管道直接输送。
第二节 燃料油管理机构
第四条 沥青厂厂长作为公司燃料油管理的第一责任人，对全公司燃料油管理负总的
责任，并负责实施奖惩制度。沥青厂厂长必须保证加油设备硬件配备齐全，运行良好。铲车加油必须使用配备有计量器的油枪，连通拌机的加油管道也要有油量计量器。
第五条 油品保管员为各车间铲车加燃料油的直接操作者，及时准确地为各单位燃料
油需求负责。油品保管员只可为本站铲车加油，禁止为其他设备加油。
第六条 统计员为月末用油统计的第一责任人，正确区分并统计铲车用油量和拌机生
产用油量。同时，统计员对月末油品盘点负有监督责任。
第三节 拌站燃料油使用过程管理
（一）加油
第七条 车间需要用油时由拌和机班长及时通知油品保管员，并在《拌站加油记录表》
（见附表3-1）姓名栏内签字确认。
第八条 油品保管员应及时准确地满足其用油需求，为设备加油，并填写《拌站加油
记录表》，要求设备操作员和拌和机班长同时在姓名栏内签字确认加油量。月末及时将《拌站加油记录表》上交统计员。 （二）月末统计
第九条 油品保管员月末及时将《拌站加油记录表》上交统计员。统计员及时进行用
油统计，区分设备用油和生产用油，制作《各单位用油统计表》和《油品收、发、存放表》（见附表3-2）。 （三）月末盘点
第十条 油品保管员月末计划和实施油品盘点，填写《油品盘点明细表》（见附表3-3）。
第十一条 统计员作为监盘人，月末监督油品盘点，并在《油品盘点明细表》中签字
确认，据此填写《各单位用油统计表》和《油品收、发、存放表》，并上交财务部。
第十二条 统计员准备《油品盘点盈亏报告表》（见附表3-4），盘存数和账面数的差异
要由油品保管员说明原因，然后由沥青厂厂长审批。 第十三条 金融财务部每半年根据盘点差异调整账务。
第四节 附则
第十四条 本办法由总经室负责解释。
第十五条 本办法自公布之日起执行。
附表3-1：
上海××××建设股份有限公司
拌站加油记录表
单位： 编号：
备注日期 设备名称及型号 0#数量 -10#数量 姓名 合计 附表3-2：
各单位用油统计表
200 年 月
合计 油品名称 单位名称 量金额数量金 额 数额数量金额数量金(公升) （元） (公升) （元） (公升) （元） (公升) （元） 总 计 油品收、发、存放表
上期结存油品名称 本期购数 本期发放 本期结余 数量 金额数量 金额数量 金额数量 金额 部门负责人：
制表人：
附表3-3：
油品盘点明细表
200 年 月
差异油品名称 盘存数 账面数 盘点人：
监盘人：
注：油品名称、盘存数由盘点人填写；账面数、差异由统计员填写。
附表3-4：
油品盘点盈亏报告表
部门 200 年 月
盘亏盘盈油品名称 单位单 总值 差异原因说明 价 盘存数 账面数 数量 领导意见 数量 总值 沥青厂厂长： 油品保管员： 统计员：
第四章 仓库物资进出管理办法
第一节总则
第一条 为规范公司内部仓库管理，有效控制库存物资进出，保障公司财产安全，提高
第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 生产管理效率，增加公司经济效益，制定本办法。
除下文特别说明外，本办法只适用于公司市政事业部仓库，沥青事业部配件仓
库和道路中心仓库的日常管理。仓储管理必须坚持全过程控制的原则，仓库应配备负责人和仓库管理员，仓库负责人和仓库管理员是仓储管理的直接责任人，事业部经理是事业部仓储管理的主要责任人。
第二节 原材料、配件、耗材入库
原材料、配件、耗材经采购运抵仓库后，采购部门应同时将采购清单交至仓库
管理员，作为入库通知。
仓库管理员依据入库通知清点入库原材料，配件和耗材，检查实际入到库物资
的型号、数量、供货商等信息是否与入库通知一致。
如果仓库管理员清点时发现差异，仓库管理员应填写《收料异常通知单》（见
附表4-1），然后连同采购清单一起在当日内交至采购部门，由采购部门联系供应商处理。同时，仓库管理员将有差异物资放入仓库暂存架，避免同其他物资混淆，并记录临时账。待采购部门处理完毕后，仓库管理员重新开始入库程序。《收料异常通知单》共两联，一联交采购部门，一联由仓库管理员留存备查。
如果仓库管理员清点时未发现差异，则填写《入库单》（见附表4-2）、登记台
账、同时将原材料，配件和耗材分门别类整齐上架或堆垛。《入库单》共三联，经相关人员签字后，一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由仓库部门留存备查。
第七条 仓库负责人对以上物资入库程序进行复核或抽核。发现问题则要求仓库管理员
在一个工作日内查明解决。
第八条 每月月末仓库管理员根据须当月原材料、配件、耗材的入库情况编制《原材料、
配件、耗材、产成品入库汇总表》（见附表4-3），经仓库负责人复核无误并签字确认后，交金融财务部作对账和备查使用。
第九条 每月月末，财务部根据仓库送交的《原材料、配件、耗材、产成品入库汇总表》
和《入库单》以及采购部门送交的采购清单同供应商财务部进行对账，货已到发票未到的物资，作暂估入账处理。
（原材料、配件、耗材入库流程图参见附图4-1）
第三节 产成品入库
第十条 产成品入库制度专指道路中心研发生产的相关产成品的入库管理办法。
第十一条 道路中心生产部门应在生产完工后一个工作日内将产成品送交仓库，并且
随带生产记录以供仓库管理员清点核对所用。
第十二条 仓库管理员负责清点送抵仓库的产成品，并依据生产记录，与实际清点
结果作比较，检查实际到库的产成品的型号、数量等信息是否正确一致。
第十三条 如果仓库管理员清点时发现差异，仓库管理员通知生产部门处理差异，
并暂时堆放产成品于仓库，避免同其他正常入库的产成品混淆，同时记录临时账。待生产部门处理完毕后，仓库管理员重新开始入库程序。
第十四条 如果仓库管理员清点无差异，则填写《入库单》（见附表4-2）、登记台账、
同时将产成品分门别类整齐上架或堆垛。《入库单》共三联，经相关人员签字后一联交生产部门，一联交金融财务部作入账依据，一联由仓库部门留档备查。
第十五条 仓库负责人对以上产成品入库程序进行复核或抽核。发现问题则要求仓
库管理员在一个工作日内查明解决。
第十六条 每月月末仓库管理员根据当月产成品的入库情况编制《原材料、配件、
耗材、产成品入库汇总表》（见附表4-3），仓库负责人复核无误后，交金融财务部作入账使用。
（产成品入库流程图参见附图4-2）
第四节 配件、耗材领用出库
第十七条 生产部门或设备管理部门相关人员因工作需要提出配件或耗材的使用需
求，必须认真填写《配件、耗材领用申请单》（见附表4-4）。除上述两部门外，其他部门人员不得领用仓储的配件和耗材。
第十八条 生产部门或设备管理部门领导跟据配件或耗材的使用目的和使用数量进
行审批，同意后在《配件、耗材领用申请单》上签字。其中，生产部门领导指指各机施站、拌站站长及其部门内上级领导。设备管理部门领导指机修站站长及其部门内上级领导。
第十九条 仓库管理员收到《配件、耗材领用申请单》，检查申请和审批手续是否齐
全。如果不齐全，退回申请单不予发货。如果申请审批程序齐全，准备出库配件，填写《出库单》（见附表4-5），并由仓库管理员和领用人签字，登记仓库台帐。《出库单》要连号记录，不得跳号。一共三联，一联至领用部门，一联至金融财务部，还有一联仓库留底备查。领料程序结束后，仓库管理员须在相应《配件、耗材领用申请单》上加盖“物资发出”字样的印章，并严格保管。
第二十条 仓库负责人对上诉领料程序进行复核或抽核，检查申请、审批和出库手
续是否齐全正确。遇到问题须检查原因，追究仓库管理员责任或通知领料部门领导追究领料人责任。
第二十一条 每月月底仓库管理员根据当月《配件、耗材领用申请单》和《出库单》
汇总编制《配件、耗材使用汇总表》（见附表4-6），并附上《配件、耗材领用申请单》和《出库单》。
第二十二条 仓库负责人对上述程序进行复核，检查《配件、耗材领用申请单》和《出
库单》是否一一对应，手续是否齐全正确，汇总金额是否正确。复核无误后交金融财务部。
第二十三条 金融财务部根据《配件、耗材使用汇总表》入账，核算各部门制造费用。 （配件、耗材领用出库流程图参见附图4-3）
第五节 原材料领用出库
第二十四条 原材料领用出库办法专指道路中心研发生产产品时领用原材料和进一步
加工沥青混合料时领用自行生产的中间产品（产成品）的管理办法。
第二十五条 道路中心生产车间相关人员根据生产任务和工艺比例推算出原材料的预
计使用量，然后提出原材料的使用需求，认真填写《原材料领用申请单》（见附表4-7）。
第二十六条 生产车间主任跟据原材料的使用目的和使用数量进行审批，同意后在《原
材料领用申请单》上签字确认。
第二十七条 仓库管理员收到《原材料领用申请单》，检查申请和审批手续是否齐全。
如果不齐全，退回申请单不予发货。如果申请审批程序齐全，准备出库原材料，同时填写《领料单》（见附表4-8）并由领用人及仓库管理员签字，登记仓库台账。《领料单》要连号记录，不得跳号，并且填写生产单号、原材料用途。一共三联，一联至生产车间，一联至金融财务部，还有一联仓库留底备查。领料程序结束后，仓库管理员须在相应《原材料领料申请单》上加盖“物资发出”字样的印章，并严格保管。
第二十八条 仓库负责人对上诉程序进行复核或抽核，检查申请、审批和出库手续是
否齐全正确。遇到问题须检查原因，追究仓库管理员责任或通知领料部门领导追究领料人责任。
第二十九条 生产过程中，如果发生领用的原材料不足时，由生产车间主任或副主任
根据短缺量到仓库去领用原材料，仓库管理员发出原材料的同时，开出领料单，生产单号仍旧填写原申请时的单号和原材料用途。如果发生领用的原材料多余时，暂时保存放在生产车间，以备下次生产使用。
第三十条 每月月底仓库管理员根据当月《原材料领用申请单》和《领料单》汇总
编制各原材料的《原材料使用汇总表》（见附表4-9），并附上《原材料领料申请单》和《领料单》。
第三十一条 仓库负责人对上述程序进行复核，检查《原材料领用申请单》和《领料
单》是否一一对应，手续是否齐全正确，汇总金额是否正确。复核有误则协同仓库管理员查明原因，修改《原材料使用汇总表》。复核无误则签字确认，将《原材料使用汇总表》及所有所附《原材料领料申请单》和《领料单》交金融财务部门。
第三十二条 金融财务部据此进行账务处理。 （原材料领用出库流程图参见附图4-4）
第六节 附则
第三十三条 本办法由总经室负责解释。
第三十四条 本办法自公布之日起执行。
附表4-1
收料异常通知单 年 月 日
仓库 报送 部门 编号：
供应商名称 采购清单编号 到货时间收料异常情况说明：采购物料明细 单价到货物料明细差异情况说明名称和规格 单位 数量 名称和规格 单位 数量 单价 仓库负责人： 仓库管理员：
附表4-2
可采用标准企业入库单格式 如上海立信会计账册公司出品《入库单》
入 库 单 No
年 月 日 连续号_______
部门 订单号码或 验收仓库入库 合同号 数量 总额日期 备注编号 名称及规格 单位 实收价格 第 订购 交库 单价 联；共 合计 记账
仓库负
仓库管
送交人员
财会部门主管
责人 理员
一式三联。一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查，部门名称需祥称
附表4-3
原材料、配件、耗材、产成品入库汇总表
仓库： 年 月 第 页（共
页）
物资类别 ?原材料 ?配件 ?耗材 ?产成品 编号 物品名称及规格 单位 入库数量 单价 总值 期初数 期末数备注
仓库负责人： 仓库管理员：
附表4-4
配件、耗材领料申请单
年 月 日 编号：
申请人姓名 申请人部门 申领物品清单 数量 小写编号 物品名称及规格 单位 大写 备注 （靠左顶格填写） （靠左顶格填写） 申请理由： 申请人（签字）： 申请日期： 部门领导审批意见： 批准人（签字）： 批准日期： 注：1 领料需经生产车间主任、站长或其以上负责人签字批准，零料任凭此
单到公司仓库领料。
2 部门领导在签署审批意见的同时，须将物品清单中的空余栏用“×”划除。
附表4-5
可采用标准企业出库单格式 如上海立信会计账册公司出品《出库单》
出 库 单 No
年 月 日 连续号_______
领用部门 或车间 单位维修单号或 产品名称及项目 生产单号 数量 单价编号名称及规格 总金额 备注 请领 实领 第联；共三 合计 记账
领料部
领料
制单
发料
财会部
门主管 门主管
一式三联。一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查，部门名称需祥称，如果是市政
项目需明确到工区
附表4-6
配件、耗材使用汇总表
仓库： 年 月 日~ 年 月 日 第 页
领用部门 格编号 物品名称及规 单位 数量 单价 总值 备注 合计 仓库负责人： 仓库管理员： 制表日期：
注：该表须附上《配件、耗材领用申请单》和《出库单——财务联》交至金融财务部。
附表4-7 适用道路中心
附表4-7
原材料领用申请单
年 月 日 编号：
申请人姓名 申请人部门 数量名称 计划生产物品 申领原材料清单 备注编原材料名称和规格 工数量 号 艺大写比例 小写 （靠左顶格填写） （靠左顶格填写） 申请理由： 申请人（签字）： 申请日期： 部门领导审批意见： 批准人（签字）： 批准日期：
注：1 工艺比例是指每生产一吨产成品需要该原材料多少。
2 部门领导在签署审批意见的同时，须将物品清单中的空余栏用“×”划除。
附表4-8领料单
可采用标准企业领料单格式 如上海立信会计账册公司出品《领料单》
领 料 单 No
年 月 日 连续号_______
领用部门 或车间 单位工作令号或 产品名称及项目 生产单号 数量 备注 单价 第 编号名称及规格 总金额 请领 实领 联；共三 合计 记账
领料部
领料
制单
第联；共三
发料
财会部
门主管 门主管
一式三联。一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查，部门名称需祥称，如果是市政
项目需明确到工区
附表4-9
原材料使用汇总表
仓库： 年 月 日~ 年 月 日 第 页
领用部门 单位产成品名称 数量 单价编号 原材料名称及规格 总金额 备注 合计 仓库负责人： 仓库管理员： 制表日期：
注：该表须附上《原材料领用申请单》和《领料单——财务联》交至金融财附图4-1
附图4-1
附图4-2
附图4-3
附图4-4
第五章 仓库盘点办法
第一节 总则
第一条 为规范公司仓库盘点工作，明确仓库盘点工作责任，保证公司财产安全，制定
第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 第七条 第八条 本办法。
本办法适用于沥青事业部和道路中心所有仓库的盘点工作。
第二节 仓库盘点人员
仓库盘点人员分总盘人、监盘人、盘点人。
总盘人由金融财务部经理担任，对盘点工作进行总指挥，监督盘点工作进行及
对异常情况裁决。
盘点人由仓库管理员（初盘）或仓库负责人（复盘）负责清点，登记等具体盘
点工作。
监盘人由审计室指派，监督盘点工作的真实性，有效性。
第三节 盘前流程
仓库管理员每月对仓库进行自盘。其他部门协同参与的复盘每半年进行一次。
盘点日期的决定要配合财务部门成本会计的核算，并尽量选择在节假日或公司业务较少时进行。每次盘点间隔时间要基本保持一致。
仓库管理员在盘点前要及时清理清洁仓库，使仓库井然有序，便于计数与盘点；
将单据、文件、账册整理就绪，未登账、销账的单据均应结清。
第九条 在盘点前，供应商所交来的物料尚未办理验收手续的，不属本公司的物料，必
须与本公司物料分开，必免混淆后盘入公司物料中；验收完毕但一时无法及时入库的物料或在盘点期间所进物料，暂存于现场，登在临时账上，待盘点完后再正式入库。仓库关闭前，必须通知各用料部门预领盘点期间所需的物料。
第十条 初（自）盘由仓库管理员在每月就各自管理的仓库进行，初盘人填写《仓库物
资盘点表》（见附表5-1）中的物品名称、规格、初盘数量，并在初盘人栏内签名。同时填写《仓库盘点流程流转单》（见附表5-2），一并流转至仓库负责人处。
第十一条 复盘应由仓库负责人、金融财务部经理、审计室人员一起在半年度和年度
末初盘结束后进行，由盘点人在《仓库物资盘点表》中填写复核数量，并在复盘人栏内签名。监盘人和总盘人分别在各自签字栏内签字。每半年的初盘结束还须同时填写《仓库盘点流程流转单》。
第十二条 抽盘由仓库负责人、金融财务部经理、审计室人员根据实际需要进行。
第四节 盘点报告
第十三条 盘点结束后，金融财务部材料会计跟据《仓库物资盘点表》负责编制一式
三联的《仓库盘点盈亏报告表》（见附表5-3）。仓库管理员、仓库负责人及其它相关人员需就盘点差异说明原因，由审计室主任和金融财务部经理复核并提出处理建议，报送总经理审批。该工作均应自盘点结束后在一周内完成。以上每一步骤完成时，执行人应根据先后顺序登记《仓库盘点流程流转单》。
第十四条 三联《仓库盘点盈亏报告表》分别至仓管管理员、金融财务部、审计室。
各部门以此作为调账依据并填写《仓库盘点流程流转单》。金融财务部最后保
存《仓库盘点流程流转单》以备查。
第五节 附则
第十五条 本办法由金融财务部负责解释。
第十六条 本办法自公布之日起执行。
附表5-1
仓库物资盘点表
仓库： 年 月 日 第 页
编号 物品名称 规格 单位账存 初盘 复盘 盈亏 数量 数量 数量 数量 备注 总盘人： 人：
监盘人： 复盘人： 初盘
附表5-2
仓库盘点流程流转单
序号 部门/人员 任务 所附表单及其有无 任务完成情况 完成日期 执行人 备注 1 仓库保管员做好盘点准备并进行初《仓库物资盘点表》：□有；□无盘，登记《仓库物资盘点表》 2 仓库负责联合对仓库进行复盘，登《仓库物资盘点表》：□有；□无人、财务部记《仓库物资盘点表》人员、审计室主任 3 仓库负责分析并说明盘点差异原《仓库物资盘点表》：□有；□无人、财务部因，登记《仓库盘点盈亏 《仓库盘点盈亏报告表》：□有；□人员 报告表》 无 4 财务部人审核盘点差异原因，并提《仓库物资盘点表》：□有；□无员、审计室出处理意见，登记《仓库主任 盘点盈亏报告表》 《仓库盘点盈亏报告表》：□有；□无 5 事业部经理审批《仓库物资盘点表》《仓库物资盘点表》：□有；□无和《仓库盘点盈亏报告表》，登记《仓库盘点盈亏报告表》 《仓库盘点盈亏报告表》：□有；□无 6 仓库管理员根据《仓库物资盘点表》《仓库物资盘点表》：□有；□无 和《仓库盘点盈亏报告表》《仓库盘点盈亏报告表》：□有；□ 调整台账 根据《仓库物资盘点表》《仓库物资盘点表》：□有；□无和《仓库盘点盈亏报告表》《仓库盘点盈亏报告表》：□有；□ 7 财务部 调账 无 附表5-3
仓库盘点盈亏报告表
仓库： 年 月 第 页（共 页）
编号 物品名称和规格 单位单账存盘点 盘 盈 盘 亏 差异原因说明 价 数量 数量 拟处理对策及建议 领导意见 数量 总值 数量 总值 制表人： 金融财务部经理： 审计部主任： 事业部经理： 总经理：
第六章 料场盘点办法
第一节 总则
第一条 为规范公司料场盘点工作，明确料场盘点工作责任，保证公司财产安全，制定
第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 第七条 第八条 第九条 本办法。
本办法适用于沥青事业部和道路中心所有料场的盘点工作。
料场物资指所有在料场露天堆放的原材料和其他非仓库保存的原材料，包括但
不限于石料、矿粉、沥青、柴油等。
第二节 料场盘点人员
料场盘点人员分总盘人、监盘人、盘点人。
总盘人由金融财务部经理担任，对盘点工作进行总指挥，监督盘点工作进行及
对异常情况裁决。
盘点人由材料员担任，负责清点，登记等具体盘点工作。 监盘人由审计室指派，监督盘点工作的真实性，有效性。
第三节
盘前准备
盘点半年进行一次，盘点日期的决定要配合财务部门成本会计的核算，并尽量
选择在节假日或生产任务中断时进行。每次盘点间隔时间要基本保持一致。
材料员会同金融财务部人员一起准备好《料场物资盘点表》（见附表6-1）。盘
点需针对原材料类型配备必要的盘点工具，对于有储量计量装置的储存罐(器),
必须保证其完好。
第十条 在盘点前，供应商所运送来的物资，尚未办理验收手续的、不属本公司的物资，
必须与本公司物资分开，必免混淆后盘入公司物资中。
第十一条 材料员对料场物资进行盘点，有计量装置的原材料根据计量装置的读数记
录其储量；无计量装置开放式堆放的原材料，应采用科学合理的方法估算其储量，并须多次测算提高精确性。盘点结果记录在《料场物资盘点表》中。同时填写《料场盘点流程流转单》（见附表6-2）。
第十二条 财务部经理作为总盘人，审计室指派人员作为监盘人，两者应配合并监
督材料员的盘点工作，对盘点方法和过程提出建议，复核材料员盘点结果，并在《料场物资盘点表》签字确认。同时填写《料场盘点流程流转单》。
第四节 盘点报告
第十三条 盘点结束后，金融财务部材料会计跟据《料场物资盘点表》负责编制一
式三联的《料场盘点盈亏报告表》（见附表6-3）。对于账实差异较大的，应有材料员、金融财务部人员、生产车间负责人三方共同分析原因，由金融财务部主任和审计室主任复核并提出处理建议，报送总经理审批。该工作均应自盘点结束后在一周内完成。以上每一步骤完成时，执行人应根据先后顺序登记《料场盘点流程流转单》。
第十四条 三联《料场盘点盈亏报告表》分别至材料员、金融财务部、审计室。金
融财务部以此作为生产成本的调整依据，同时填写并保存《料场盘点流程流转单》以备查。
第五节 附则
第十四条 本办法由金融财务部负责解释。
第十五条 本办法自公布之日起执行。
附表6-1
料场物资盘点表
料场：
年
月
日 第 页（共 页）
盘点 盘点方法说明备注编号 物资名称 单位账存 测算值2测算值3盘点 数量 测算值1 数量 人：
总盘人： 监盘人： 盘点
注：1对于需要测量估计储量的原材料，因在“盘点方法说明”中注明测算方法和公式；
2根据盘点方法的不同，在“测算值1、2、3”可以记录测算公式中所需中间值，也可以记录多次测算的结果值；
附表6-2
料场盘点流程流转单
序号 部门/人员 材料员、财任务 所附表单及其有无 任务完成情况完成日期 执行人 备注 1 联合对料场进行盘点，登《料场物资盘点表》： □有；务部人员、审计室主任 记《料场物资盘点表》 □无 2 材料员、生产车间负责人、财务部分析并说明盘点差异原因，登记《料场盘点盈亏报告表》《料场物资盘点表》： □有；□无 《料场盘点盈亏报告表》： □有；人员 □无 《料场物资盘点表》： □有；审核盘点差异原因，并提3 审计室主任出处理意见，登记《料场盘点盈亏报告表》 □无 《料场盘点盈亏报告表》： □有；□无审批《料场物资盘点表》《料场物资盘点表》： □有；□无4 事业部经理 和《料场盘点盈亏报告表》，登记《料场盘点盈亏报告表》 《料场盘点盈亏报告表》： □有；□无《料场物资盘点表》： □有；根据《料场物资盘点表》5 财务部 □无 和《料场盘点盈亏报告表》调账 《料场盘点盈亏报告表》： □有；□无附表6-3
料场盘点盈亏报告表
料场： 年 月 第 页（共 页）
编号物资名称和 规格 单位 单位成本账存盘点 盘 盈 盘 亏 差异原因说明 数量 数量 拟处理对策及建议 领导意见 数量 总值 数量 总值 制表人： 金融财务部经理： 审计室主任： 事业部经理： 总经理：
第七章 材料管理办法
第一节
总则
第一条 为规范公司材料管理，有效控制物资验收使用，保障公司财产安全，提高生产
第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 第七条 管理效率，增加公司经济效益，制定本制度。
本制度适用于公司沥青事业部、市政事业部、道路技术中心的材料验收使用管
理。本制度中的“材料”专指非仓库保存的各种材料。
事业部经理是各事业部材料管理的主要责任人，并指派材料员。材料员是材料
管理的直接责任人。
第二节
到料验收
材料到场后，由材料员根据采购清单按照切实可行的计量方式清点到料数量。
如果材料员清点时发现材料规格、数量上差异，材料员应填写《材料收料异常
通知单》（见附表7-1），《材料收料异常通知单》共两联，一联交采购部门，一联由材料员留存备查。一联连同采购清单一起在当日内交至采购部门，由采购部门联系供应商处理。待采购部门处理完毕后，材料员重新开始到料验收程序，备查联注销。
如果材料员清点时未发现差异，则填写《验收单》（见附表7-2）并登记台账。
《验收单》共三联，经单据上要求的相关人员签字后，一联交采购部门，一联交财务部作付款入账依据，一联由材料员留存备查。
每月月末，材料员须根据当月材料到料情况编制《材料到料汇总表》（见附表
7-4），经事业部经理复核无误并签字确认后，交金融财务部作对账和备查使用。
第八条 每一季度，财务部根据材料员送交的《材料到料汇总表》和《验收单》以及采
购部门送交的采购清单同供应商财务部进行对账。
第九条 货已到发票未到的物资，必须作暂估入账处理（见附表7-3），待发票到后连
同验收单一起交金融财务部。
使用消耗
第三节
第十条 构成沥青事业部和道路中心产成品的材料使用消耗核算办法参见《生产用料成
本改进办法》。
第十一条 市政事业部的清包工程中材料需按实际使用消耗，领用时须由材料员开具《领
料单》（见表7-5）并登记台账。领用人必须是我公司项目负责人认可的材料领用人，其他人员无权领料。《领料单》要连号记录，不得跳号，并且填写生产单号、原材料用途。一共三联，一联至领用部门，一联至金融财务部，还有一联发料人留底备查。
第十二条 周转材料按实际情况由金融财务部确定消耗原则。
第十三条 其他辅助材料需按实领用，每月将《材料使用汇总表》（见附表7-6）及所有
所附《领料单》交金融财务部门。
盘点
第四节
第十四条 材料的盘点参见《料场盘点制度》。 第五节 附则
第十五条 对方送货单上必须有我方人员的签收，且明确到货的具体日期。 第十六条 送货单由接收部门负责保管，保存期限三年。
第十七条 本办法由金融财务部负责解释。
附表7-1
材料收料异常通知单 年 月 日
部门 报送 部门 编号：
供应商名称采购清单到货 编号 时间 收料异常情况说明采购物料明细 名称和规格到货物料明细有无名称和规格差异情况说明 单位 数量 单价 单数单合格证 位 量 价
第 页（共 页）
材料员： 供应商：
附表7-2
物资类别 验 收 单 No######
年 月 日 连续号_______
送交部门 订单号码或 验收部门验收采购清单号 日期 第联；共三联数量编号 名称及规格 单位 到料金额 备注 订购 单价 总额 合计 记账
材料员
采购人
财会部门主管
附表7-3
物资类别 暂估入帐单 （红色） No######
年 月 日 连续号_______
送交部门 订单号码或 验收部门验收合同号 到料 日期 数量编号金额 名称及规格 单位 备注订购 单价 总额 合计 记账
材料员
采购人
财会部门主管
附表7-4
材料到料汇总表
部门： 年 月 第 页（共
页）
编号 物品名称及规格 单位 到料数量 单价 总金额 客户名称 备注
材料员： 制表日期：
注：该表每月根据验收单汇总填写，连同验收单交至金融财务部
附表7-5
物资类别 领 料 单 No######
年 月 日 连续号_______
项目名称 单位合同编号 数量编号 单价 名称及规格 总值 备注 请领 实领 合计 记账
材料员
领料部
领料
项目经
财会部
门主管 理
门主管
附表7-6
材料使用汇总表
仓库： 年 月 第 页
领用部门 单位产成品名称 数量 单价编号 原材料名称及规格 总值 备注 合计 材料员： 制表日期：
注：该表须附上《原材料领用申请单》和《领料单——财务联》交至金融财务部
第八章 仓库日常管理办法
第一节 物资库内设置
第一条 堆放设置
（一） 库存物品应分类上架储存或就地堆垛（较重要物资设专区放置）。
（二） 物资堆放原则是：在堆垛合理安全可靠的前提下，推行五五堆放，根据货物特点，必须做到过目见效，检点方便，成行成列，文明整齐。
第二条 区位设置
根据物资所属部门、物资使用的实际状况，将按厂家等分区分类存放。
第三条 料位设置
根据物品的体积、重量、质量、价值大小以及收发频率来确定物品存放位置。
第四条 物品位置标识
（一） 分区分类：根据物资所属部门、物资类别，合理规划物品摆放的区域。
（二） 物资、配件放置位置按三位定位：
1. 第一位号码表示物资所属部门分区编码。 2. 第二位号码表示货架编码。 3. 第三位号码表示物品层次。
（三） 设立存货明细卡：
对定位存放的各类物品设立存货明细卡片。卡片应注明物品所属部门、名称、规格、进出库时间、数量、结存数量。卡片以悬挂方式吊牌。
第五条 仓库平面图设置
设置仓库平面图的目的，主要为了便于准确、快速地查找仓库内库存的各类物品。仓管员须将仓库储存区域与物架分布情况绘制平面图置于仓库明显之处。
第二节 仓库防火制度
第六条 保持防火通道畅通无阻。
第七条 保证防火器材完好有效。
第八条 仓库管理员要懂得使用消防器材和必要的防火知识。
第九条 严紧烟火，任何人不得在库内吸烟和使用打火机、火柴等。
第十条 如存在易燃、易爆品，必须同其他物资隔离。
第十一条 任何机动车辆不得进入库房。
第三节 仓库防水制度
第十二条 每逢雨雪，仓库管理员要认真检查库房有无漏水之处以及地面返潮对货物
的影响。发现问题，及时向仓库负责人汇报。
第十三条 库房清扫洒水，不得淋湿或浸湿货物及包装。
第十四条 饮品不得放置在货物上面。
第四节 仓库防盗制度
第十五条 严禁闲杂人等进入仓库。仓库管理员在离开库房时，要关好窗、锁好门。
第十六条 仓库钥匙由仓库管理员负责保管，仓库管理员不得委托其他人代管钥匙。
第十七条 仓库管理员必须检查库房门窗是否牢固可靠，发现问题及时向仓库负责人
汇报，共同采取措施。
第五节 仓库账册资料保管
第十八条 记账要字迹清楚，填写要符合格式要求，保证日清月结不积压。
第十九条 仓库管理员要保证仓库账册资料的安全、完整。仓库台账、出入库单、申
领单、验收平时要锁入抽屉，除盘点、对账、内审等情况以外，严禁无关人员翻阅、改动。
第六节 其他
第二十条 本办法由总经室负责解释。
第二十一条 本办法自公布之日起实施。
第九章 安全生产资金保障办法
第一节 目的
第一条 为加强公司工程施工安全文明管理、维护人身和财产安全，保障安全文
明生产费用切实到位，根据《安全生产法》、《建筑法》、《建筑工程质量管理条例》、《建筑施工安全检查标准》、《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》等法规、文件的规定，结合我公司实际情况，有步骤地改善劳动条件，保障从业人员生命安全和身体健康，确保正常安全生产措施的需要，特制定本办法。
第二节 适用范围
适用本公司各部门所涉及安全生产资金的使用。
第二条
第三条 施工现场安全、文明施工措施费，确保施工安全文明生产必要投入公司
而单独提取设立的专项费用。市政工程措施费率为：
单
位：％
计算基础 市政工程 200万元以下0.42 200~500万元 0.36500~1000万元 第三节 措施费包括范围
0.30 1000万元以上0.24第四条
安全生产
1. 安全资料的编制、安全施工标志的购置及宣传栏的设置费用； 2. 安全培训及教育；
3. “三宝”、“四口”、“五临边”防护的费用（三宝指安全帽、安全网、
安全带；四口指楼梯口、电梯口、通道口、预留洞口；五临边指阳台周边、楼板周边、屋面周边、基坑周边、卸料平台两侧）；
4. 施工安全用电的费用，包括：标准化电箱、电器保护装置、电源线路敷
设、外电等防护措施；
5. 起重设备安全防护设施（含警示标志）费用及卸料平台的临边防护、层
间安全门、防护棚等设施费用；
6. 施工机具防护棚及其围栏的安全保护设施费用；
7. 地下作业的低压电配送等有关设施、监测和上下层间安全防护的费用； 8. 水上、水下作业的救生设备、器材及临边防护、警示设施费用；
9. 抢险应急措施，包括供水、燃气工程抢险工作中所需的特殊防护设备费
用；
10. 交通疏导、警示设施费用； 11. 提升架体安全网的购置费用；
12. 消防设施与消防器材的配置及保健急救措施费用； 13. 其它安全防护措施费用。 文明施工
第五条
1. 按规定需设置的施工现场围档及简单装饰，大门、七牌二图的费用。
2. 施工现场临时设置的办公室、宿舍、食堂、卫生间、沐浴室、娱乐活动
室、仓库、加工场水电设施等按规定标准设置的费用（不包括临时设施费用）。
3. 封闭施工、施工道路及场地的硬化、外墙脚手架底座及出入口洗车槽的
硬地化费用。
4. 现场污染源的控制、设立洗车槽（备高压水枪）、粉尘控制、噪音控制、
施工垃圾入池、生活垃圾入桶加盖、排水措施、除四害措施费用。 5. 宣传栏及便民、利民措施的费用。 6. 其它文明施工措施费用。
第四节 资金的支付与使用
第六条 公司措施费实行分阶段划拨，项目部应当根据不同阶段对安全、文明施
工、劳动防护用品、安全检测、仪器计划、安全教育培训用款计划等编制费用计划，报公司审查核实签署验收意见后由公司财务划拨措施费用。
第七条 市政工程：经审查符合开工条件开工前5天内支付60%，工程竣工安全
文明施工评价合格后支付40%。
第八条 项目部（分包单位）不按规定使用措施费或安全文明措施落实不到位，
公司质量安全部有权责令其改正并报公司分管领导，根据情况追究有关责任，并将该（分包单位）项目经理的不良行为录入企业信誉档案，作为不合格分包商。
第五节 人员职责
第九条 专款专用。
金融财务部负责制定资金使用的年度计划，并要定时审查和控制措施费
第十条 质量安全部、生产管理部负责对计划的审核，并要加强检查力度，确保
本制度的贯彻执行。
第十一条 总经济师、安全生产分管经理对计划进行审核后，由总经理对计划进行最后审批。
第六节 其他
第十二条 本办法由公司质量安全部负责解释。
第十三条 本办法自公布之日起执行。
第十章 安全教育培训办法
第一节 总则
第一条 为规范公司安全生产教育工作，加强安全生产教育，防止工伤事故的发
生，制定本办法。
第二条 安全生产教育包括：安全思想教育、安全知识教育、安全技能教育、安
全法制教育、领导干部安全教育、特种作业人员的安全培训和教育、经常性安全教育等等。
第二节 安全思想教育
第三条 进行安全思想和方针政策的教育，提高领导干部和广大员工对安全生产
重要意义的认识，正确全面的理解党和国家的安全生产方针、政策，严肃认真地执行安全生产方针、政策和法规；
第四条 进行劳动纪律的教育，促使广大员工懂得严格执行劳动纪律对实现安全
生产的重要性。遵守纪律，执行规则，保持良好的生产秩序，反对违章指挥和反对违章作业，是减少伤亡事故，实现安全生产的重要保证。
第三节 安全知识教育
全体员工必须接受安全知识和进行安全培训；
第五条
第六条 安全知识的教育主要内容是：企业的基本生产概况；施工（生产）流程
方法；企业施工（生产）危险区域及安全防护知识；机械设备、厂（场）内运输的有关安全防护知识；有关电器设备的安全基本知识，高处作业安全知识，生产施工使用有毒
有害材料或可能散发有毒有害物质的安全防护基本知识；消防制度及灭火器材应用的基本知识；个人防护用品的正确使用知识等等。
第四节 安全技能教育
第七条 教育；
各工种必须结合自己的专业特点，实现安全操作，安全防护的安全技能
第八条 各特种工种必须按照国家的规定进行专门的安全技术培训，并经考试合
格，持证才能上岗；
第九条 经新典型经验和事故教训教育，宣传学习先进经验。从事故教训中吸取
有益的东西，防止类似事故重复发生。
第五节 安全法制教育
定期和不定期地对全体人员进行遵纪守法教育；
第十条
第十一条 进行违法严重影响安全生产及造成严重后果的教育。
第六节 领导干部安全教育
第十二条 抓安全教育的关键在领导，领导必须首先接受安全教育； 第十三条 提高领导干部对安全生产思想重要性的认识；
第十四条 领导要自觉学习和接受安全教育，以身作则，把安全工作列入重要议事日程，正确处理安全与生产的矛盾，提高安全意识和安全管理工作的领导水平。
第七节 新员工三级安全教育
第十五条 对新员工（包括新招收的合同工、临时工、学徒工、农民工、及实习和代培训人员）都必须进行厂（公司）、车间（分公司）、班组的三级安全教育；
第十六条 三级安全教育一般由安全和人人力资源部等部门组织进行，经考试合格者才能准许进入生产岗位，不签订劳动合同，考试成绩不合格者必须补课、补考； 第十七条 对经过三级教育的员工，建立三级安全教育卡。
第八节 特种作业人员的安全培训和教育
第十八条 国家规定对特种作业人员进行培训；
第十九条 从事特种作业人员必须经国家规定的有关部门进行安全教育和培训，并经考核合格区的操作证，方准独立作业；
第二十条 一般特种作业人员两年进行一次复审。
第九节 其他
第二十一条 安全教育必须做到经常化、制度化、警钟长鸣；
第二十二条 经常性教育主要包括上级和劳动保护、安全生产法规及有关文件、通知，各部门、科室和每个员工的安全责任，事故案例及教训和先进安全技术、革新成果等；
第二十三条 采用新技术、新工艺、新设备、新材料和调换工作岗位时，要对操作人员进行新技术和新岗位的安全教育，未经教育不得上岗操作；
第二十四条 每班应每周进行一次安全活动，班前半后均可以进行。其内容是（1）、学习党和国家对企业的安全生成规定饿文件；（2）、回顾上周安全生产情况，提出下周
安全生产要求；（3）、分析班组员工安全思想动态及现场安全生产形势，表扬好人好事和吸取教训。
附则
第十节
第二十五条 本办法由质量安全部负责解释。 第二十六条 本办法自公布之日起执行。
第十一章 安全检查办法
第一节 检查内容
第一条 查思想：以党和国家的安全生产方针、政策、法律、法规及有关规定、制度为依据，检查各级领导和职工是否重视安全工作，人人关心和主动搞好安全工作，使党和国家的安全生产方针、政策、法律、法规及有关规定、制度在单位、部门和项目部得到落实。
第二条 查制度：检查安全生产的规章制度是否建立、健全并严格执行。违章指挥、违章作业的行为是否及时得到纠正、处理，特别要重点检查各级领导和职能部门是否认真执行安全生产责任制，能否达到齐抓共管的要求。
第三条 查措施：检查是否编制安全技术措施，安全技术措施是否有针对性，是否进行安全技术交底，是否根据施工组织设计的安全技术措施进行实施。
第四条 查隐患：检查劳动条件、安全设施、安全装置、安全用具、机械设备、电气设备等是否符合安全生产法规、标准的要求。
第五条 查事故处理：检查有无隐瞒事故的行为，发生事故是否及时报告、认真调查、严肃处理，是否制订了防范措施，是否落实防范措施。凡检查中发现未按“四不放过”的原则要求处理事故，要重新严肃处理，防止同类事故的再次发生。
第六条 查组织：检查是否建立了安全工作小组，是否建立了安全生产保证体系，是否建立安全机构，安全干部是否严格按规定配备。
第七条 查教育培训：新职工是否经过三级安全教育，特殊工种是否经过培训、考核持证，各级领导和安全人员是否经过专门培训。
第二节 公司安全生产检查
第八条 公司安全生产委员会应执行国家、市、区及上级有关法律、法规规定。每年组织二、三次对公司所属单位、项目部进行安全生产检查，有关技术人员必须同时参加。
第九条 除定期外，安全部门还需组织专业性、季节性、验收性、节前性、经常性检查。查出的隐患，必须立即开具施工现场安全违章单，落实“三定”措施，安全部门负责复查。
第三节 下属公司（事业部）安全生产检查
第十条 下属公司经理组织下属有关人员每月进行一次对下属项目部（车间）的安全检查。
第四节 项目部安全生产检查
第十一条 项目部施工负责人（项目经理）每周组织项目部有关管理人员进行对本项目部的安全检查，现场安全员必须每日对施工现场进行巡查，发现隐患落实“三定”措施整改。
第五节 班组长和个人安全生产检查
第十二条 班组长每天上下班前应检查一下生产环境，对不安全因素要及时向项目经理或施工负责人汇报，并及时采取措施。
第十三条 每个施工人员应加强自我保护意识，上下班前检查一下自己工作的地方，对不安全因素，除了向班组长汇报外，应及时采取有效措施。
第六节 其他
第十四条 本办法由公司质量安全部负责解释。
第十五条 本办法自公布之日起实施。
第十二章 安全生产事故报告处理办法
第一条 发生伤亡事故后，负伤者或者事故现场有关人员应当立即直接或者逐级
报告公司负责人。
第二条 公司负责人接到重伤、死亡、重大死亡事故报告后，应当立即报告公司
主管部门和公司所在地的安全生产监察部门、公安部门、检察院、工会。
第三条 发生伤亡、重伤事故现场负责人应保护事故现场，并迅速采取必要措施，
抢救人员和财产，防止事故扩大。
第四条 死亡事故，由公司主管部门会同事故发生地的区安全生产监察局、公安、
检察院、工会组成事故调查组进行调查。
第五条 伤亡事故发生后，事故单位应当在二十四小时内写出书面报告。伤亡事
故书面报告应当包括以下内容：
1. 事故发生的时间、地点、工程项目、企业名称；
2. 事故发生的简要经过，伤亡人数和直接经济损失的初步估计； 3. 事故发生原因的初步判断；
4. 事故发生后采取的措施及事故控制情况； 5. 事故报告单位。 事故调查组的职责
第六条
1. 查明事故发生原因，人员伤亡及财产损失情况；
2. 查明事故的性质和责任；
3. 提出事故处理及防止类似事故再次发生所应采取措施的建议； 4. 提出对事故责任者的处理建议；
5. 检查控制事故的应急措施是否得当和落实； 6. 写出事故调查报告。
第七条 事故调查组有权向事故发生单位，有关部门及有关人员了解事故的有关
情况并索取有关资料，任何单位和个人不得拒绝。
任何单位和个人不得阻碍，干涉事故调查组的正常工作。
第八条
第九条 事故调查组提出处理意见和防范措施建议，由发生事故的企业及其主管
部门负责处理。
第十条 凡因忽视安全生产、违章指挥、违章作业、玩忽职守或者发现事故隐患、
危险情况而不采取有效措施以致造成伤亡事故的，由企业主管部门或者企业按国家有关规定，对企业负责人和直接负责人员给予行政处分，构成犯罪的由司法机关追究刑事责任。
第十一条 违反本规定，在伤亡事故发生后隐瞒不报的，谎报、故意延长不报、故意破坏事故现场及无正当理由拒绝提供资料和调查的，应按国家有关规定，对单位负责人和直接责任人员给予行政处分，构成犯罪的由司法机关依法追究刑事责任。
第十二条 凡发生重大事故，按建设部令第3号《工程建设重大事故报告和调查程序规定》执行。
第十三条 本办法由公司质量安全部负责解释。
第十四条 本办法自公布之日起实施。
第十三章 内审员管理办法
第一条 为进一步完善公司的质量体系，加强内审员的队伍建设和提高内审水
平，特制定本办法。
本办法适用于公司内部具有内审员资格的人员。
第二条
第三条 门登记备案。
公司设立内审员专业人员库，凡取得内审员资格的人员到公司人事部
第四条 公司每年视情况从内审员人员库中，选聘一些责任心强、业务水平高
的人员作为当年公司内审员。
第五条 一次的内审。
被聘人员组成内审小组，由组长领导，负责参与公司贯标检查和一年
第六条 权。
被聘内审人员是公司质量体系的监督管理员，具有监督权和考核建议
第七条 凡被聘人员在当年的技术人员评聘中可视同于持有一门证书的专业技
术人员等同考虑，对为公司质量监督管理作出贡献的人员，在每年通过第三方的审核后视情根据公司的有关规定予以一定的奖励。
第八条 被聘人员必须尽责尽力，参与公司内审小组的活动，凡无故缺席，取
消被聘资格和相应待遇。
第九条 公司每年设立优秀内审员单项质量先进1—2名，经评比后对有关人员
给予表彰奖励。
第十条
本办法自下发之日起执行，解释和修改权属质量安全部。
第一条 第二条 第三条 第四条 第五条 第六条 第十四章 建设工程质量内部控制办法
第一节 总则
为了适应××建设工程的需要，实施品牌战略，提高用户的满意度，统一公司内部建设工程质量控制的具体实施，特制定本办法。
本办法适用于新建、改建、扩建的市政道路、公路、桥梁、涵洞、排水
泵站工程，包括道路摊铺工程。大中修市政公路工程参照使用。
公司质量安全部作为质量控制评定的归口管理部门，由各事业部牵头，
应用中心试验室（即上海××××建设工程质量检测所）配合，各事业部的生产管理部协助、各项目经理部（包括机施公司，以下同）参与，共同组织实施。
凡公司或以公司名义实施的工程项目，均须进行严格的过程质量控制，
并按内部检查情况进行考核，兑现相关承包协议。
对外观质量评定具有否决权，工程中凡存在严重外观质量问题但不影响
正常使用的，即使是局部问题，工程最高只能评定为合格级。不合格工程坚决要求整改，无法整改时，在不影响安全，不影响使用和寿命的情况下，同时在征得业主和监理的同意下，也可视为可以使用工程。（具体外观质量，参照行标中各有关规定进行。）
在建设工程施工过程中，对工序检验试验（必检项指标）不合格的，坚
决返工。同时不准进行下道工序施工，并追究有关责任人的责任。对不按相关技术标准施工而造成直接经济损失十万元以上的事故，作为重大
事故立案进行追查，并按“四不放过”原则进行处理。
第七条 针对公司实施的各建设工程项目，通过检验后的质量情况，公司质量安
全部将定期进行评价，并及时公布结果，以及决定为了弥补缺陷而必须采取的措施和时机的过程。
第二节 项目质量控制
第八条 公司项目质量控制应遵循ISO9001标准进行，按照公司制定的质量手册
及程序文件进行，同时还要满足工程施工技术标准和业主的要求。
第九条 质量控制应贯彻公司的质量方针（技术领先、管理规范、质量第一、信
誉至上）和“计划、执行、检查、处理”的PDCA循环工作方法，质量控制因素包括人、料、机、方法、环境五大因素。
第十条 项目质量控制必须实行样板制，各项目各分部分项工程必须先确定一施
工样板，方可推广全面施工。施工过程中应按要求对隐蔽工程，指定部位和分项工程进行自检、互检和监理参加的交接检，未经检查或已定为不合格的，严禁转入下道工序。
第十一条 项目经理部应对分包队伍的工程质量向业主承担连带责任，所以项目
经理部必须建立“质量责任制考核评价和奖罚办法”，并在过程中严格执行。
第十二条 施工组织设计是项目实施的重要指导性文件，由项目经理部技术负责
人编制，项目经理初审。
第十三条 按照公司投标承诺及公司既定质量目标的安排，结合业主的要求，制
定本项目的质量目标。
第十四条 建立以项目经理为核心，以项目专兼职质量员为主体的组织保证体
系，项目部其它专业主管及分包负责人均应纳入该体系。
第十五条 施工组织设计应有质保体系组织协调的系统描述，必要的质量控制手
段、施工过程检验和试验程序、关键工序和特殊过程应有“专项施工组织设计”。
第十六条 质量管理人员应持证上岗，按照分工、项目质量责任制考核奖罚办法
控制施工组织设计的实施，并应按规定保存记录。
第十七条 当发生质量缺陷或事故时，必须书面分析原因，分清责任，进行整改，
对重复出现的质量问题，责任人（含项目部人员和分包人）各自承担相应责任，屡教不改者应受到最重至退工和勒令退场的处理。
第十八条 各事业部的生产管理部应对项目施工人员进行质量知识培训，并保存
培训记录，负责检查“三级交底”的落实情况。三级交底应在工程开工前进行。
第十九条 工程变更应严格控制执行工程变更程序、经有关单位批准后方可实
施，成品和半成品应采取有效措施妥善保护。
第二十条 施工中发生的质量事故，必须按国家地方及公司的有关规定处理。
第二十一条 单位工程竣工后，必须进行最终检验和试验。项目技术负责人应组织
有关专业技术人员，按编制竣工资料的要求收集、整理质量记录，并按合同要求编制竣工文件。
第二十二条 项目部应对项目施工组织设计执行情况组织检查和内部考核评价，验
证实施效果，针对出现的问题，召开质量保证体系专题分析会，并制定整改措施。
第二十三条 质量持续改进应按不合格控制、纠正措施和预防措施三步进行。
第三节 过程检测办法
第二十四条 各项目经理部根据工程进度及时委托试验室进行过程检测。
第二十五条 各项目经理部填写检测委托单时必须提供必要的原始数据，包括：工
程名称、桩号、位置、设计指标等；现场取样员或检测时由项目经理部安排合适的人员陪同，以确认现场桩号等相关信息。
第二十六条 过程检测方法按工程性质分为两类：公路工程和市政工程。公路工程
检测项目和质量标准参照《公路工程质量检验评定标准》，市政项目检测项目和质量标准参照工程所属地相关验收规程。
第二十七条 过程检测中以下项目必须委托公司试验室检测，并出具检测报告。 第二十八条 公路路面工程：
（一）水泥混凝土路面：弯拉强度、板厚度、平整度、抗滑构造深度；
（二）沥青混凝土路面和沥青碎（砾）石面层：压实度、平整度、弯沉值、
抗滑（摩擦系数、构造深度）、厚度；
（三）沥青贯入式面层：平整度、弯沉值、厚度、沥青用量；
（四）沥青表面处置面层：平整度、弯沉值、厚度、沥青总用量； （五）水泥土基层和底基层：压实度、厚度、强度； （六）水泥稳定粒料基层和底基层：压实度、厚度、强度；
（七）石灰土基层和底基层，石灰稳定粒料基层和底基层，石灰、粉煤灰
土基层和底基层，石灰、粉煤灰稳定粒料基层和底基层检测项目均为：压实度、厚度、强度；
（八）级配碎（砾）石基层和底基层：压实度、弯沉值、厚度；
（九）填隙碎石（矿渣）基层和底基层：固体体积率、弯沉值、厚度；
（十）路肩：压实度；
第二十九条 市政工程：
（一）道路工程
1. 路基：压实度；
2. 垫层：厚度、压实度，并对原材料进行抽检；
a) 垫层用砂砾：筛分析、含泥量、压碎值或磨耗率；
b) 垫层用碎石：筛分析、含泥量、压碎值或磨耗率。
3. 基层：弯沉值、压实度，并对原材料进行抽检；
a) 三渣混合料：快速饱水抗压强度、含水量、最佳含水量、骨灰比（碎
石含量）；
b) 水泥稳定碎石：压实度、平整度、厚度、强度；
c) 其他基层：技术标准规定或业主要求的需出具检测报告的项目。
4. 面层：
a) 水泥混凝土面层：抗折强度、抗压强度、板厚度、粗糙度，自拌混
凝土对原材料进行检验，包括水泥全套质量试验、砂和碎石的筛分析、含泥量、针片状颗粒、砂和碎石含水量；
b) 沥青混凝土面层：压实度、厚度、平整度、弯沉、沥青用量、矿料
级配；
c) 其他面层：技术标准规定或业主要求的需出具检测报告的项目。
5. 人行道：土路基压实度、混凝土抗压强度；
6. 附属工程：土基压实度、基层压实度、砂浆强度、混凝土强度。
（二）排水管道工程及排水构筑物工程
1. 管道基础：水泥砼抗压强度和砂浆强度；
2. 排水井砌筑：基础抗压强度、砂浆强度；
3. 浆砌排水沟：砌体砂浆配合比，砂浆强度、基础厚度；
4. 排水泵站：抗压强度，抗渗性能；
5. 基坑：压实度、级配砂石；
6. 混凝土和钢筋及钢筋混凝土结构：抗渗、抗压强度、抗拉、冷弯、砂
浆强度。
（三）桥涵工程
1. 桥梁工程
a) 钢筋的物理检测、抗拉、冷弯；
b) 砼、砂浆：抗压强度；
2. 涵洞工程
a) 砼、砂浆：抗压强度；
b) 回填土：压实度；
第三十条 检测频率
按相关质量检验评定标准或验收规程中规定频率的80％或由业主指定的施工单位检测量的100％。
第三十一条 公司生产的半成品的质量控制
公司生产的半成品过程质量控制主要由生产单位试验室实施，公司试验室进行过程检验抽查，抽查比例为实际检测频率的10—15％。
第四节 附则
第三十二条 本办法自批准之日起试行。
第三十三条 本办法解释权属质量安全部，修改权属公司。
第十五章 工程项目质量管理办法
第一节 总则
第一条 为保障公司质量方针和质量目标的顺利实现，根据公司质量管理手册和质量体系程序文件，特制定本管理制度。
第二条 工程项目质量包括可行性研究质量、设计质量、施工过程质量、运行使用质量、回访保修质量等。本管理制度所指的工程项目质量管理仅指施工过程质量管理。
第三条 施工质量内容包括：项目形成过程质量：工期、造价管理质量；企业——项目——操作层管理质量。其中项目形成过程质量是指工序——部位工程——单位工程——工程项目质量的形成过程。
第二节 施工组织设计
第四条 施工组织设计主要是针对特定工程项目编制的规定专门技术质量措施、资源和活动顺序的文件，确保施工过程标准化、规范化，使工程产品质量达到预定的要求。公司所承建的每一工程项目都应编制该项目的施工组织设计，以便统一管理并保证与公司质量手册及程序文件吻合。
第五条 施工组织设计由项目经理部组织编制。事业部生产管理部是工程项目施工组织设计的归口管理部门。公司总工程师（副总工程师）对编制施工组织设计给予指导、帮助并审批。
第六条 施工组织设计编制工作应在合同评审完毕，在对各方面深入调查研究的基础上，根据工程性质特点和具体条件，经过综合分析，认真进行。
第七条 施工组织设计编制内容应包括（但不限于）： （一）工程概况； （二）施工总平面图；
（三）施工方法及技术质量措施； （四）施工进度计划；
（五）结合工程特点、施工方法和安全操作规程制订安全措施； （六）本着“便民利民”的原则制定文明施工措施。 第八条 施工组织设计的审批过程
项经部提出初稿或修改稿，经事业部、质量安全部、总工程师（副总工程师）、项目监理、业主方等审批流转通过后予以实施。
第三节 施工项目质量管理
第九条 为了确保公司承建的工程项目质量满足合同、法规和规范的要求，必须使直接影响工程质量的各个环节和各项活动，全部处于受控状态。
第十条 事业部生产管理部是过程控制的归口部门，负责对施工进度和工艺技术的控制，并应对项目形成过程质量进行检查、监控。
第十一条 项目经理部负责对材料、人员、设备和施工过程的控制。
第十二条 施工项目质量目标控制的依据包括共同性的依据和有关质量检验与控
制的专门技术法规性依据两大类。
（一）共同性依据主要是指那些适用于工程项目施工阶段与质量控制有关的、通用的、具有普通指导意义和必须遵守的基本文件。包括（但不限于）：
1. 工程承包合同文件； 2. 设计文件；
3. 国家及政府有关部门颁布的质量管理方面的法律、法规性文件。 （二）有关质量检验与控制的专门技术法规性依据包括（但不限于）： 1. 工程项目质量检验评定标准；
2. 有关工程材料、半成品和构配件质量控制方面的专门技术法规性文件依据； 3. 控制施工工序质量等方面的技术法规性依据；
4. 凡采用新工艺、新技术、新材料的工程，事先应进行试验，并应有权威性
技术部门的技术鉴定书及有关的质量数据、指标，在此基础上制定有关质量标准或施工工法。
第十三条 施工质量目标控制要点如下：
（一）要把施工质量控制作为系统过程对待。施工全过程的质量控制包括对投入物的质量控制、施工工艺过程的质量控制和最终产品的质量控制。
1. 工程施工是一个物质生产过程，施工阶段的质量控制范围，包括影响工程质
量5个方面的要素，即人、材料、机械、方法和环境（简称“4M1E”）。具体
为：对参与施工的人员的质量控制；对工程原材料构配件的质量控制；对所用施工机械设备的质量控制；对所采用的施工检测方法的质量控制；对生产、劳动、管理环境进行质量控制。 施开工部竣档工工序位工案2. 根据工程质量形成的时间，施工质量控制分为事前控制、事中控制和事后控制。 准报质质验备告量量收
合格 资料
（二）施工质量控制程序如下图所示： （三）施工质量控制方法如下图所示
技术 一般 方法 试验 量 控 质 验收 检查 技术 管理 各单 位控 情况决定采用何种方法。
图中所列各种控制方法，事业部、生产管理部和项目经理部根据施工项目的具体第十四条 事业部、生产管理部和项目经理部负责对各分承包方的材料、人员、设备和施工过程进行检查、监督和管理。
第四节 工程施工项目质量记录
第十五条 公司所进行的每一项工程施工项目必须对质量记录和标识、收集、编目、归档、贮存、保管和处理进行控制，以满足工程（产品）的质量要求，并为证明质量体系的可行性、持续性、有效性提供客观依据。
第十六条 工程产品形成过程中的施工技术资料，在工程竣工时由事业部、项经部负责收集、整理；分承包方提供的质量记录也是公司质量记录的一部分，事业部项经部应督促分承包方做好各种质量记录，并按竣工资料形成的要求向分承包方收集并负责管理。
第十七条 施工技术资料、竣工记录由公司档案室保存。
第五节 附则
第十八条 本管理制度自批准之日起试行。
第十九条 本管理制度如与上级有关规定相抵触时，按上级规定执行。 第二十条 本管理制度解释权属质量安全部，修改权属公司。
第十六章 工程预、决算工作实施细则
第一节
工程预算要求
第一条 市政清包工程、专项分包、BT工程、总包工程必须编制施工图预算，该预算在审计室、财务部备案。按工程造价大小，在工程开工后上报。2500万元以内10日， 2500万元至5000万元20日，5000万元以上30日编制完成。
第二条 沥青摊铺双包工程必须编制施工图预算，该预算在审计室、财务部备案。按工程造价大小，在合同签订后上报：2500万元以内10日，2500以上20日编制完成。 如由施工图预算确定合同造价，则预算作为合同的附件上报。
第三条 由于业主方原因不能在开工前收到全部图纸，则按出图进度做好分项预算，及时汇总，按阶段上报。分项预算在收到图纸后1000万以内10日，1000万以上20日内编制完成。
第四条 工程项目部若收到经业主或总包单位批复的工程预算后5日内，需报送公司金融财务部、审计室。
工程决算要求
第二节
第五条 决算报审提供资料：招（投）标文件、决算（含签证）、相关会议纪要及其他要求的文件。
第六条 市政事业部所有工程决算都必须经公司签发。时间节点：市政工程完工后(最后一个单位工程初验日后)，按决算造价大小：2500万元以内30天，2500万元至5000万元45日，5000万元以上60日编制完成，按公司决算工作流程报审后送监理、业主审批。
第七条 市政分包决算必须在外审报告出具后经公司签发。与建设单位财务清算后可以进入分包清算工作。
第八条 沥青摊铺所有工程决（结）算必须经公司签发。
（一）清包工程无论大小，在摊铺完工后10天内完成工程结算上报公司审批。
（二）双包工程按决算金额大小，在摊铺完工后：2500万元以内15日，2500万元以上25日。
（三）沥青摊铺在当月发生成本的工程在下月底前必须完成决（结）算。
第九条 工程决算需由事业部职能部室落实跟踪，市政工程及需审计的沥青摊铺双包工程，经监理、业主审批后的审核价（汇总表）返回审计室、财务部，外审结束后及时取回审价报告送审计室。
基建工程、办公楼装饰（修）预、决算
第三节
第十条 有图纸工程必须按图纸做施工图预算，同工程预算管理。
第十一条 施工前无图纸，则在施工完后必须画竣工图（平面总图及详图，注
明尺寸），竣工图必须有我方项目负责人和施工方负责人签字，签证工程量由我方项目负责人核实并签字。
第十二条 算计价原则。
基建工程、办公楼装饰（修）等项目施工前必须签订合同，明确决
第四节
其他
第十三条
本实施细则由审计室负责解释。
本实施细则执行与年度对事业部工程计量、决算工作考核挂钩，于发文之日起执行。
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