公司logo XX电商公司 组织管理手册 财务部部门职责 编号： 批准日期： 页码：第 1 页 共 3 页 1 部门架构 财务部经理会计出纳 2 部门使命 负责公司的会计核算、预算管理、税务管理、资产账务管理等财务体系建设和运行管理，对公司经营过程实施财务监督、检查、协调和服务。对资金收支进行监控管理，并通过精确的会计核算，为公司的财务管理和实现公司利润最大化提供有利的支持。 3 部门职能 3.1 部门建设 3.1.1 负责建立公司会计核算、预算管理、税务管理等财务体系，健全各项财务管理流程、制度与标准，并组织实施； 3.1.2 制定、实施部门年、季、月度工作计划，招聘、指导、选派、考核、激励、培训部门员工； 3.1.3 协调部门外部工作关系（财政、统计、税务、审计等）和内部各部门关系； 3.1.4 负责公司财务档案管理和部门档案管理。 3.2 会计核算 3.2.1 负责国家会计准则、会计制度和各项财务政策的学习、研究和培训； 3.2.2 负责会计核算工作，制定和调整会计科目，完成月度、年度财务报表，真实完整地反映财务信息，并上报公司； 3.2.3 负责公司往来款项的清理，及时收回应收款项； 3.2.4 负责督促各职能部门催收各类借款； 3.2.5 登记各类财务管理台账； 公司logo XX电商公司 组织管理手册 编号： 批准日期： 页码：第 2 页 共 3 页 3.2.6 负责公司财务软件系统的维护和管理，确保财务系统的安全和精确； 3.2.7 负责财务人员电算化的管理，确保适当而有效的授权。 3.3 财务统计、分析、报表报送 3.3.1 负责公司财务对内、对外的各项统计工作； 3.3.2 编制公司的财务分析报告，为管理层提供决策依据； 3.3.3 负责完成公司层面的费用报告； 3.3.4 参与公司半年度/年度总结会，提出公司财务相关分析意见； 3.3.5 参与公司经济指标分析与经济效益测算，为公司战略决策提供依据； 3.3.6 根据银行、税务的需要，按照相关标准审核和报送报表。 3.4 预算管理 3.4.1 依据公司战略目标及经营计划，负责组织公司各部门的预算编制工作，并报公司审批； 3.4.2 监督、检查和控制公司预算的执行情况，对于超预算项目进行控制和审批； 3.4.3 负责公司预算的定期回顾和调整，并报公司审批； 3.4.4 制定并及时调整预算科目，与公司各职能部门统一财务语言； 3.4.5 参与制订公司的经营目标、经营计划和KPI指标，为公司业绩指标的考核提供依据； 3.4.6 负责公司预算管理知识的培训和普及。 3.5 税务管理 3.5.1 研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，负责研究国家税收优惠政策； 3.5.2 编制公司税务筹划方案，为公司争取税收优惠政策； 3.5.3 按期申报纳税、缴纳税款，杜绝滞纳金和罚款； 3.5.4 维护税务关系，提前预见税务风险； 3.5.5 配合税务机关的各项检查、稽查和临时查询，确保公司税务风险可控； 3.5.6 跟踪税务的税收返还，并落实返还资金到位； 3.5.7 负责公司内部相关人员税收知识的培训和普及。 3.6 资产账务管理 3.6.1 配合行政部对公司新购、处置、转移的资产进行登记入账； 3.6.2 对公司资产进行定期盘点，监督盘点过程，对盘点结果进行分析，经审批后，进行相应的账务处理； 3.6.3 严格审核各项资产的采购和报废，提升公司资产使用效率。 3.7 现金和收支管理 3.7.1 负责全公司的现金管理，做好现金日记账，定期不定期地进行现金盘点； 公司logo XX电商公司 组织管理手册 编号： 批准日期： 页码：第 3 页 共 3 页 3.7.2 负责公司的现金管控，严格控制现金借款和库存现金； 3.7.3 负责区分个人借款和其他往来款项性质，负责财务相关手续办理入账； 3.7.4 按银行账户开立、销户制度，确保银行对账工作准确及时，公司资金账实相符； 3.7.5 做好银行日常关系的维护，进行银行询证、资信证明开具等工作； 3.7.6 负责公司各部门采购申请审核，根据进货采购台账审核支付； 3.7.7 严格按照公司有关财务制度，审核和办理各项成本和费用支出，按照公司标准控制管理费用，确保资金支付及时和资金安全； 3.7.8 确保公司内部的各项控制有效，做好票据及财务印章管理。 3.8 完成公司领导临时交办的其他工作 4 关键结果领域（KRA） 4.1 费用管理控制 4.2 会计核算规范准确性 4.3 预算管理及执行情况分析 4.4 资金收支管理及执行情况分析 4.5 税务筹划成效