采购管理调研提纲（国内采购）
1 简要提纲
注意调研的先后顺序 1) 采购计划的编制及与生产计划和销售计划的关系。
2) 供应商管理及评估。
3) 采购人员的评价考核。
4) 采购合同（或订单）业务。
5) 合同或订单执行。
6) 采购收料业务。
7) 采购发票业务。
8) 采购付款业务。
9) 帐簿和报表。
10) 财务和仓库对帐业务。
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2 详细提纲
2.1 采购计划
1) 采购计划与生产计划的关系；
2) 采购计划与销售计划的关系；
3) 计划的类型？按什么（物料分类、用途、周期）划分？每种计划的作用；
4) 不同类型采购计划采购计划的编制依据；是否来源于物料需求计划？
5) 编制采购计划除了考虑正常的因素（比如生产计划、订单、库存）以外，是否还要考虑与计划无关的因素，如采购件的生命周期，价格波动等问题。
6) 计划内需求和计划外需求分别是如何生成采购计划；
7) 辅助材料及杂项采购分别是如何生成采购计划；
8) 紧急采购计划的处理流程与正常采购的处理流程是否有区别；
9) 采购提前期是如何确定，采购计划的编制周期；
10) 采购计划的具体项目内容；数量、价格、提前期、到货时间（收集单据）
11) 采购计划审批、下达、执行、跟踪、考核的处理办法以及流程。
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12) 计划变更的处理过程；
13) 陶瓷行业需要的大宗原材料。如泥沙是在采购时是否强调产地的需求
14) 原材料特别是大宗材料的损耗率如何计算，是否分为生产损耗／采购损耗
15) 原材料在采购时是否能指定销售订单号――特定材料
16) 采购订单准时交货率目前是百分之多少？
17) 如何评估供应商，重要指标是什么？
18) 对于长周期采购物料（MPS件）如何管理，是否有单独的人员负责
2.2 供应商管理
1) 供应商的选择体系。
2) 有几种分类？分类依据方法是？如此分类的意义（目的）？
3) 货源信息（采购对象档案）。供应商、厂商、外协工厂、进出口贸易公司，甚至企业内部的独立核算的供货机构。
4) 供应商赊购额度的限制如何设定。
5) 供应商的档案如何管理：内容、维护。
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6) 供应商评估管理；评估指标、标准、方式、权重。
7) 供应商往来帐务核对：对帐方法、内容。差异处理步骤。（重点）
8) 如何评估供应商，重要指标是什么？
9) 采购价格是否分为采购数量区间（不同的区间单价不一样）
10) 采购单价的变动频率变化次数
2.3 采购人员
1) 采购人员职责、权利范围。
2) 描述采购人员工作的业务流程。（重点）
3) 采购员的考核标准及奖惩办法。
4) 采购人员工作进度的控制管理。
5) 物料采购管理是否按不同的采购进行分管
2.4 采购合同（或订单）
1) 采购申请流程。
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2) 如何进行价格政策制定?
3) 哪些采购需要询价、比价、议价？
4) 采购合同（或订单）的拟定标准和步骤。
5) 采购合同（或订单）包含的内容（收集表单）。
6) 按何种算法确定采购数量/批量。（重点）
7) 采购批次或采购量的管理方法;
8) 采购价格的确定标准。（重点）
9) 采购物料到货期策略。（重点）
10) 提前期的算法和确认标准。（重点）
11) 主要原材料订货策略；（重点）
12) 不参与MRP运算的物料采购策略；
13) 采购订单的审批流程；项目或设备采购的审批流程？
14) 采购订单生成后调整的处理；
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15) 生成采购订单（合同）的过程中，需要调用哪些信息，并请指出这些信息的来源；
16) 是否有先收货后补合同和订单，审批和处理过程；
17) 原料采购、收料、质检、入库、结算详细业务流程。
18) 采购付款方式有哪些（如：月结30天）
2.5 合同或订单的执行
1) 合同（或订单）执行情况的控制和追踪方法。
2) 是否考核合同与订单的执行。考核的内容、依据、考核标准、考核结果。
3) 合同或订单暂停、终止、延期的处理。
4) 是否允许供应商超采购订单送货，如果有是否有比例限定
5) 想要产品质量问题追到供应商同一材料多个供应商（批号管制、或要求供应商在产品上面做暗号）；
6) 货位管理（ABC物料管理）；
2.6 采购收料
1) 采购物料的种类有哪些？
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2) 原料、辅料、包装材料的采购是否归属于一个部门统一采购？
3) 采购物料编码是否同仓库物料编码一致、基本信息、分类情况；
4) 一种物料是否有多种采购计量单位，是否进行批次、保质期管理；
5) 最先知道物料到货的部门？到货通知单由谁填写？
6) 收料流程，物料入库应该具备哪些单据；（画出流程图）
7) 大宗原料到货后是否存在不知道供应商的情况？
8) 采购收料的数量计量、记录、核对；（重点）
9) 运抵的货物多于或少于订购数量的处理；
10) 仓库入库与采购订单合同的关联；
11) 质量检测的处理步骤；
12) 采购退回处理方法；
13) 让步接收处理方法；
14) 采购合同或订单结束的标准。
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15) 是否允许供应商超采购订单到货，如果有是否有比例限定
16) 质检方式是全检还是免检？
17) 检验内容是按存货的大类分还是按存货档案分，目前检验内容是否齐全？
18) 质检的损耗如何计算，由供应商负担还是同本厂负担
19) 让步接受是否扣款，如果有如何扣款。按比例还是按数量
2.7 采购发票
1) 采购发票的种类，哪些发票需要扣税，税率是多少？
2) 采购发票的审批以及结算业务流程。
3) 是否存在多张采购订单开一次发票的情况？
4) 发票品名和实际收料的品名不一致时如何处理？
5) 发票数量和实际收料数量不一致时怎样处理？
6) 对于为项目采购物料、设备的发票在报销处理过程和其他发票有不同之处吗？
2.8 采购付款
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1) 是否制定采购资金支付计划。（重点）
2) 如何制定、依据、内容。是否考核。
3) 申请付款时，要求采购部提供的单据或文档；
4) 采购付款申请、审批过程。
5) 资金不足时，付款计划如何安排；
6) 预付款的处理过程；
7) 预付款和应付款的核对处理；
8) 付款方式：现金、银行、转帐、抵货（处理步骤）。
9) 拒付、付款折扣、折让的处理方法。（重点）
10) 付款核销应付的处理。
11) 业务应付帐款的管理。
2.9 帐簿和报表（重点）
1、 帐簿的种类、作用。
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2、 帐簿的内容、数据来源。（重点）
3、 常用的报表种类。
4、 报表的内容、数据来源。（重点）
2.10 财务、仓库对帐
1、 采购部门与财务对帐：对帐频率、对帐方法、对帐内容、差异处理。
2、 采购部门与仓库对帐：收料数量、质量、品种，对帐频率、对帐方法、对帐内容、差异处理。
3 关键控制点
1. 计划的类型，各种类型编制的依据；
2. 计划编制的策略，MRP、批量、季节。
3. 合同、订单的管理，项目和设备采购合同的制定；
4. 付款与结算；同一张发票跨月报销。
5. 收料。
6. 帐簿、报表。
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对帐。
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