银行从业资格（风险管理）模拟试卷68 (题后含答案及解析)
题型有：1. 单选题 2. 多选题 3. 判断题
单选题本大题共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。
1． 华尔街的第一次数学革命指的是( )。 A．资本资产定价模型 B．期权定价模型 C．投资组合理论 D．敏感性分析方法
正确答案：A 涉及知识点：风险管理基础
2． 现金未及时送达网点以及对方商业银行,属于内部流程风险中( )内容之一。
A．错误监控/报告 B．结算/支付错误 C．交易/定价错误 D．财务/会计错误
正确答案：B 涉及知识点：操作风险管理
3． 下列各项中,不属于操作风险评估中所应当遵循的原则的是( )。 A．由表及里原则 B．自下而上原则 C．由已知到未知原则 D．由浅入深原则
正确答案：D 涉及知识点：操作风险管理
4． 在自我评估法中,操作风险与内部控制评估的工作流程是( )。(1)作业流程分析和风险识别与评估(2)全员风险识别与报告(3)控制活动识别与评估(4)报告自我评估工作和日常监控(5)制定与实施控制优化方案
A．(1)(2)(3)(4)(5) B．(2)(1)(5)(3)(4) C．(2)(1)(3)(5)(4) D．(1)(5)(2)(3)(4)
正确答案：C 涉及知识点：操作风险管理
5． 下列关于压力测试和情景分析的表述中,错误的是( )。
A．压力测试根据可量化的极端范围进行流动性测算,以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况
B．情景分析是对商业银行运营过程中可能出现的各种情景进行相对保守的估计,在每种情景下,商业银行应尽可能考虑到任何可能出现的有利或不利的重大流动性变化
C．压力测试不仅可以用来衡量市场风险,还可以用来衡量流动性风险 D．正常状况是指商业银行在日常经营过程中,与资产负债相关的现金流量的正常变动,所以不用进行情景分析
正确答案：D 涉及知识点：流动性风险管理
6． 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。
A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C．在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失
D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
正确答案：A
7． 假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5％、6％、7％，则该贷款三年后没有发生违约的概率是( )。
A．0.02% B．998.00% C．17% D．83%
正确答案：D
8． 贷款组合的信用风险包括( )。 A．系统性风险 B．非系统性风险
C．既可能有系统性风险，又可能有非系统风险 D．以上的都不对
正确答案：C
9． 一般而言，具体决定一个客户(个人或企业机构)债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，其具体公式为( )。
A．最高债务承受额=客户信用等级×所有者权益 B．最高债务承受额=所有者权益客户信用等级
C．最高债务承受额=客户信用等级×与所有者权益相对应的杠杆系数 D．最高债务承受额=所有者权益×与客户信用等级相对应的杠杆系数
正确答案：D
10． ( )主要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督日常经营活动的风险状况。
A．业务分析法 B．自我评估法 C．调查问卷法
D．关键风险指标法
正确答案：D
11． ( )指债务人或第三方将其动产移交债权人占用，将该动产作为债权的担保。
A．保证 B．抵押 C．质押 D．留置
正确答案：C
12． 战略风险属于一种( )。 A．长期的潜在的风险 B．短期的风险 C．显性的风险 D．操作风险
正确答案：A
解析：本题考核的是战略风险的特点。
13． 正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率是( )。
A．168%. B．95%. C．99%. D．50%.
正确答案：B
14． 风险管理信息系统必须确保采用一种显而易见的方式来区分( )分析操作，因为这两类操作在前台系统经营被混淆。
A．系统“真实的”和交易人员“假设的” B．系统“真实的”和交易人员“虚假的” C．系统“假设的”和交易人员“真实的” D．系统“虚假的”和交易人员“真实的”
正确答案：A
15． 世界上第一个资产证券化产品是( )。 A．住房抵押贷款证券 B．转手转付证券 C．知识产权证券化 D．资产支持证券
正确答案：A
16． ( )是商业银行偿还债务最有保障的来源 A．持续经营获得现金流 B．高效投资获得现金流 C．持续融资获得现金流 D．大型公司的长期贷款
正确答案：A
17． ( )，标志着金融期货交易的开始。
A．1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易
B．1972年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易
C．1970年．美国纽约证券交易所开始黄金期货交易
D．1968 g，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易
正确答案：A
18． 目前，在国际银行业中使用最多的风险调整绩效考核指标，RAROC的计算公式为( )。
A．RAROC=(收入-预期损失-其他各项费用)/监管资本 B．RAROC=(收益-非预期损失-其他各项费用)/监管资本 C．RAROC=(收益-预期损失-其他各项费用)/经济资本 D．RAROC=(收益-非预期损失-其他各项费用)/经济资本
正确答案：C
19． 商业银行信用风险预警程序的顺序是( )。
A．信用信息的收集和传递—风险分析—风险处置—后评价 B．风险分析—信用信息的收集和传递—风险处置—后评价 C．信用信息的收集和传递—风险分析—后评价—风险处置 D．信用信息的收集和传递—后评价—风险分析—风险处置
正确答案：A
解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，应当逐级、依次完成以下程序：(1)信用信息的收集和传递。(2)风险分析。(3)风险处置。(4)后评价。故A选项符合题意，B、C、D选项不符合题意。
20． 下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。 A．秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性
B．坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性 C．秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度
D．秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布
正确答案：D
21． 下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。 A．可以分为初级法和高级法两种
B．初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值
C．高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限
D．商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估汁值
正确答案：D
22． 《巴塞尔协议》中规定，签署国银行的最低资本限额，即银行的整体资本充足率不得低于( )。
A．8%. B．7%. C．10%. D．12%.
正确答案：A
23． 不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是( )。
A．最佳避险报告 B．整体风险报告 C．具体的头寸报告 D．风险监测报告
正确答案：C
24． 核心存款比例=( )。 A．核心存款／总资产
B．核心存款／总负债 C．核心资产／总资本
D．核心存款／总所有者权益
正确答案：A
25． 对于风险发生的可能性低而且影响轻微的战略风险。采取的措施是( )。
A．采取必要措施 B．密切关注
C．尽量避免或高度重视 D．接受风险
正确答案：D
26． 商业银行战略风险管理最有效的方法是制定以( )为导向的战略规划和实施方案，并深入贯彻在日常经营管理活动中。
A．客户 B．规划 C．盈利 D．风险
正确答案：D
27． 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。 A．债务人所处行业颁布新的环保标准 B．银行贷款利率提高
C．债务人所在地区经济下滑
D．债务人投资项目发生重大损失
正确答案：D
28． 在商业银行内部控制评价中，过程评价侧重对内部控制过程评价，依据的方针包括( )。
A．充分性、安全性、有效性、适宜性 B．充分性、合规性、有效性、适宜性 C．充分性、安全性、合规性、适宜性 D．充分性、准确性、合规性、适宜性
正确答案：B
29． 担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括( )。 A．以外币计值 B．可能被动使用
C．数额较大 D．不可撤销
正确答案：C
30． ( )是当前我国商业银行操作风险臂理的核心问题。 A．内部欺诈 B．合规问题 C．技能问题 D．法律问题
正确答案：B
31． 关于风险监管方法的表述，下面选项中不正确的是( )。
A．风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非现场监管是最重要的方式和手段
B．非现场检查是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目等
C．非现场检查是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料
D．德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管已主要依靠非现场监管，中国人民银行也从1996年开始对国内商业银行实行非现场监管
正确答案：C
32． 风险管理的最基本要求是( )。 A．适时、准确地识别风险 B．准确、详细地计量风险 C．适时、完整地监测风险 D．迅速、有效地控制风险
正确答案：A
33． 现金流量表的组成部分不包括( )。 A．经营活动现金流 B．投资活动现金流 C．融资活动现金流 D．意外现金流
正确答案：D
34． 每位员工依据本岗位于作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并
提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。
A．控制活动识别与评估 B．全员风险识别与报告
C．作业流程分析和风险识别与评估 D．制定与实施控制优化方案
正确答案：B
35． 不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。
A．(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款)
B．(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) C．(一般准备+专项准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款) D．(一般准备+专项准备)(次级类贷款+可疑类贷款)
正确答案：B
36． 在风险控制中，每个业务领域设置的风险管理委员会人员人数为( )。
A．1～2人 B．2～3人 C．3～5人 D．5～7人
正确答案：C
解析：照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理／控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式。其中，基层业务部门应当配备1～2名风险管理专业人员；每个业务领域设置3～5名风险管理委员会人员；董事会下设的最高风险管理委员会人员为5～7人。所以，本题的正确答案为C。
37． ( )缺陷为关键流程的有效控制与否的证据，历来是各商业银行加强档案管理的重点。
A．业务审查 B．文件／合同 C．风险监测 D．产品设计
正确答案：B
38． ( )风险数据模糊、不可靠、不完整，长期可比性差，尾部显得更肥，有可能产生巨大损失。
A．市场 B．操作
C．声誉 D．信用
正确答案：B
39． 在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性比率为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于( )。
A．15% B．25% C．35% D．45%
正确答案：B
40． 2004年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求。下面表述不正确的是( )。
A．商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责
B．资本充足率的信息披露，主要包括以下四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险
C．商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内，因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟
D．商业银行资本充足率信息在披露前应报送银监会
正确答案：B
41． 按风险发生的范围可将风险划分为( )。 A．纯粹风险和投机风险
B．可管理风险和不可管理风险 C．系统性风险和非系统性风险 D．可量化风险和不可量化风险
正确答案：C
42． 采用保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合损失分布的信用风险模型是( )。
A．Credit Risk模型 B．Credit Monitor模型 C．Credit Metrics模型
D．Credit Portfolio View模型
正确答案：A
43． 依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管
核心指标主要类别不包括( )。
A．风险水平 B．风险迁徙 C．风险对冲 D．风险抵补
正确答案：C
44． 下列有关信用衍生产品的说法错误的是( )。 A．信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约
B．信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的 C．信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式
D．信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险
正确答案：B
45． 有关预期损失与非预期损失，下列说法错误的是( )。
A．预期损失表示资产损失的平均值，而非预期损失表示资产损失的波动幅度
B．相对于预期损失，非预期损失真正体现了银行的风险所在
C．从计量角度来看，非预期损失是可以确切计算为某一个具体数值的 D．通常情况下，稳健的银行应至少保证资本金足以抵御概率在99.9%.以上的非预期损失
正确答案：C
46． 这种方法的有效性和可靠性完全取决于设计专家，因为该方法所选取的指标和每项指标的权重都靠专家的经验来决定，有比较强的主观性和随意性，这是对( )的评价。
A．内部衡量法 B．基本指标法 C．积分卡法 D．标准法
正确答案：C
47． 下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。 A．信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 B．信用评分模型对金融数据的要求比较高
C．信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 D．信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上
正确答案：D
48． 一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。
A．重新定价风险 B．收益率曲线风险 C．基准风险
D．期限错配风险
正确答案：C
解析：排除法：A、D项是同一种风险，都排除；题干没有提到未来收益的情况，也排除B项，所以选择C。
49． 商业银行的核心竞争力是( )。 A．吸存放贷 B．支付中介 C．货币创造 D．风险管理
正确答案：D
解析：商业银行的核心竞争力是风险管理。
50． 下列关于信用评分模型的表述，不正确的是( )。 A．信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 B．信用评分模型对借款人历史数据的要求比较高
C．信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 D．信用评分模型建立在对当前市场数据模拟的基础上
正确答案：D
51． 一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%。则预期损失为( )万元。
A．3.6 B．36 C．2.4 D．24
正确答案：A
52． 甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于( )。
A．风险补偿 B．风险转移
C．风险分散 D．风险对冲
正确答案：A
53． 下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )。
A．商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额
B．制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
C．市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理 D．管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整
正确答案：C
解析：应综合考虑流动性风险等不是完全独立的。
54． 在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资质等级分别属于( )。
A．基本面指标和基本面指标 B．基本面指标和财务指标 C．财务指标和财务指标 D．财务指标和基本面指标
正确答案：D
解析：在客户风险监测指标体系中，现金支付能力是偿债能力指标，属于财务指标的一种；资质等级是实力类指标，属于基本面指标的一种。
55． 一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为( )万元。
A．3.6 B．36 C．2.4 D．24
正确答案：A
解析：预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=1%×60%×600万=3.6万。
56． 某银行预计2010年的银行资本为1100亿元，包括计划注入的100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。
A．5 B．45
C．50 D．55
正确答案：D
57． 下列关于操作风险评估中关键风险指标的说法。不正确的是( )。 A．员工人均培训费用的变化情况，反映了商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力
B．前后台交易不匹配占比过大，意味着前台的书面记录存在问题和/或后台在输入交易信息时出现问题，同时缺乏信息系统支持
C．人员在当前部门的从业年限越长，工作经验越丰富，通常业务出错的可能性越小
D．若每个业务部门与业务有关的Excel表格数量很少，后果是既难统一规范又加大了工作量，导致流程低效、质量低下
正确答案：D
58． 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。 A．我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施
B．我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上 C．资本充足率：(资本×扣除项)/信用风险加权资产
D．核心资本充足率：(核心资本×核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求)
正确答案：A
解析：B项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C项资本充足率=(资本-扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。D项核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。
59． 假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为( )。
A．150 B．110 C．40 D．260
正确答案：D
解析：累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。
60． ( )在1964年提出了资本资产定价模型(CAPM)。 A．哈瑞.马柯维茨 B．威廉.夏普
C．费雪.布莱克 D．罗伯特.默顿
正确答案：B
解析：威廉.夏普在1964年提出了资本资产定价模型(CAPM)。
61． 假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济资本。此项交易对应的RAROC为4%，则调整为年度比率的RAROC等于( )。
A．4.00% B．4.08% C．8.00% D．8.16%
正确答案：D
解析：根据RAROC Annual的计算公式可算得。年度RAROC=(1+T日的RAROC)250/T-1。T=125，RAROC=4%，代人后得出年度RAROC。
62． 按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和( )。
A．控制派生风险
B．人力资源配置不当风险 C．系统性风险 D．操作失误风险
正确答案：A 解析：操作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的；流程环节风险是流程环节所固有的操作风险因素；控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。B是非流程风险中的一种；D是流程环节中的一种。C系统性风险是指风险波及范围较大的风险。
63． ( )风险来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。 A．基准风险 B．期权性风险 C．重新定价风险 D．收益率曲线风险
正确答案：B 解析：期权性风险来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。
64． 下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是( )。
A．流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强
B．易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金
C．对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常
D．贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险
正确答案：C 解析：对于主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。
65． 商业银行的( )是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。
A．安全性 B．流动性 C．收益性 D．风险性
正确答案：B
解析：本题考查的是商业银行流动性的概念。首先可以排除C，因为题干中没有说明银行盈利情况；其次排除D，风险是一种损失的可能性，题干并没有说明有损失。最后比较A、B，融资和履约(还款)特征都是资金的流动，B是更适合的选项。
66． 在下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。 A．某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失1000万元
B．办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款
C．某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露 D．银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证
正确答案：B
解析：紧扣内部流程来套各选项，A、C属于外部事件。D属于内部欺诈。
67． 目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践不包括( )。
A．减少营业网点
B．强化声誉风险管理培训 C．确保及时处理投诉和批评
D．从投诉和批评中积累早期预警经验
正确答案：A
解析：结合现实即可发现，减少营业网点只能更加不方便客户，反而会增大银行的声誉风险。
68． ( )是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。
A．操作风险 B．国家风险 C．声誉风险 D．法律风险
正确答案：C 解析：声誉风险与其他风险定义不同之处在于，对银行声誉造成不良影响是该风险的结果。
69． 国内少数企业在( )，开始试用国外先进的管理经验去识别、估测、评价和控制风险。
A．20世纪60年代 B．20世纪80年代后期 C．20世纪70年代后期 D．20世纪80年代前期
正确答案：B
70． ( )是现代信用风险管理的基础和关键环节。 A．信用风险识别 B．信用风险计量 C．信用风险监控 D．信用风险报告
正确答案：B
解析：熟悉教材，信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。信用风险计量经历了几个阶段的发展，方法越来越成熟，信用风险管理也越来越完善。
71． ( )是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
A．操作风险 B．国家风险 C．法律风险 D．信用风险
正确答案：B
解析：本题考核的是国家风险的定义。
72． 下列关于资本的说法，正确的是( )。
A．经济资本也就是账面资本
B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
正确答案：C
解析：会计资本也称账面资本。故A选项说法错误。监管资本是监管部门规定的(而非完全取决于商业银行实际风险水平)商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本。故B选项说法错误，D选项说法错误。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。故C选项说法正确。
73． 商业银行风险管理的流程是( )。
A．风险控制—风险识别—风险监测—风险计量 B．风险识别—风险控制—风险监测—风险计量 C．风险识别—风险计量—风险监测—风险控制 D．风险控制—风险识别—风险计量—风险监测
正确答案：C
解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。
74． 下列指标中属于客户风险的基本面指标的是( )。 A．净资产负债率 B．流动比率 C．管理层素质 D．现金比率
正确答案：C
解析：管理层素质属于品质类指标，品质类指标是基本面指标的一种，故C选项符合题意。净资产负债率、流动比率和现金比率均属于偿债能力指标，偿债能力指标是财务指标的一种，故A、B、D选项不符合题意。
75． 2009年，张某向银行申请了50万元的个人住房贷款，期限为15年，由于手续欠缺，其抵押程序不完善。贷款发放后不久，张某冈车祸去世，其贷款处于高风险状态。这属于引发操作风险的( )。
A．个人因素 B．内部流程 C．外部事件 D．系统缺陷
正确答案：B
解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。本题中是因对内部流程执行不严造成的操作风险。故B选项符合题意，A、C、D选项不符合题意。
76． 如果某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为( )。
A．5% B．6.25% C．5.5% D．5.75%
正确答案：A
解析：该笔贷款的经风险调整的收益率为：RAROC=(NI-EL)/UL=(500-60-40)/8000=5%。NI为税后净利润，EL为预期损失，UL为非预期损失或经济资本。
77． 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。 A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C．在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失
D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出债务人的控制范围
正确答案：A
解析：国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。所以选项A是正确的。国家风险有两个基本特征：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。所以选项B和选项C均是错误的。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围，具体来说，国家风险存在于国际间的经济贸易与金融交易活动中。所以选项D是错误的。
78． ( )是我国商业银行目前面临的最大、最主要的风险。 A．市场风险 B．操作风险 C．信用风险 D．声誉风险
正确答案：C
解析：信用风险是我国商业银行面临的最大、最主要的风险。商业银行的信用风险管理水平决定了自身的生存和发展，乃至社会的安定与和谐。
79． 下列关于操作风险识别方法的说法，错误的是( )。
A．商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对操作风险进行全面的识别
B．自我评估的主要目的是加强对操作风险识别、评估、控制和监测流程的有效管理
C．利用自我评估法能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计
D．因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度
正确答案：C
解析：C项，在综合自我评估结果和各类操作风险报告的基础上。利用因果分析模型能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计，进而形成三者之间相互关联的多元分布。
80． 在现金流量分析中，如果商业银行的资金来源小于资金使用，则表明( )。
A．可能造成支付困难以及由此产生流动性风险 B．商业银行的流动性相对充足
C．商业银行的流动性供给大于流动性需求 D．商业银行可以把差额通过其他途径投资
正确答案：A
解析：当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，此时必须考虑这种资金匮乏可能造成的支付困难以及由此产生的流动性风险。根据历史经验分析得知，当资金剩余额与总资产之比小于3%～5%，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。
81． 某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利润率为14％，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为( )。
A．3．00％ B．3．11％ C．3．33％ D．3．58％
正确答案：C
解析：净资产收益率(权益报酬率)=净利润／[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=10×14％／[(39+45)／2]×100％=3．33％。所以，本题的正确答案为C。
82． 某1年期零息债券的年收益率为16．7％，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5％，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为( )。
A．0．05 B．0．10 C．0．15 D．0.2
正确答案：B
解析：根据KPMG风险中性定价模型，当回收率为零时，该债券在1年内的违约概率P1=1-[(1+期限为1年的无风险年收益率)／(1+期限为1年的零息债券的利率)]=1-[(1+5％)／(1+1．7％)]=1-0．90=0．10。故选项B正确。
83． 多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法，并将其列入风险管理进程或政策程序中，在这些控制方法中，最常用的是( )。
A．分散化
B．绩效指标考核 C．自动化操作 D．职责分离
正确答案：D 解析：多数风险管理方案都会针对每一业务流程提出最优的控制方法，并将其列入风险管理进程或政策程序中，在这些控制方法中，最常用的是职责分离。职责分离应该也是我们在日常工作中最常用的方法，已然成为一种制度。
84． 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。 A．久期缺口 B．现金缺口 C．融资缺口 D．信贷缺口
正确答案：C 解析：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差异构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。所以，选项C符合题意。
85． 假定组合经理购买了1年期面值$100M的风险债券。为了对债券发行者不会全额支付的信用风险进行套期保值，债券持有者会购买该发行公司的等值信用违约头寸。如果风险公司的价值是$80M，因此，该风险债券的收益为( )，那么( )。
A．$80M，信用违约头寸的收益为0，因为它已经处于期权虚值状态 B．$80M，信用违约头寸的收益为$20M C．$80M，信用违约头寸的收益为$80M D．$80M，信用违约头寸的收益为$100M
正确答案：B 解析：如果公司的价值只有$80M，则风险债务的持有人可能会遭遇$20M的
损失，除非他也持有一笔信用违约头寸能够盈利$20M。因此，该风险债券的收益为$80M，信用违约头寸的收益$20M，那么套期保值的收益为$100M，具有信用违约头寸保值的风险债券的收益计算如下：
86． 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。
A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失 B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
正确答案：C 解析：商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。
87． 黄金价格波动属于( )。 A．期权性风险 B．利率风险 C．汇率风险
D．商品价格风险
正确答案：C 解析：对汇率风险的考查。汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。值得注意的是，上述商品价格风险的定义中不包括黄金这种 贵金属，黄金是被纳入汇率风险类考虑的。
88． 某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于( )。
A．4.38% B．6.25% C．5% D．5.63%
正确答案：A
解析：将已知条件代入公式：RAROC=税后净利润/经济资本×l00％=(1000-200-100)/16000×100％≈4.38％。
89． 政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行面临的政治风险的是( )。
A．政府新兴的立法
B．公共利益集团持续的压力/运动
C．极端组织的行动或政变
D．国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策
正确答案：D
解析：政治风险是影响银行操作风险的外部事件之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。本国政府或商业银行海外机构所在地政府新兴的立法，公共利益集团持续的压力/运动，极端组织的行动或政变，这些均属于政治风险。D选项国家进行宏观调控期间，商业银行调整有关政策属于外部事件的监管规定风险。
90． 一旦商业银行采用了( )，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。
A．标准法 B．基本指标法 C．高级计量法 D．流程分析法
正确答案：C 解析：一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。
多选题本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。
91． 风险文化一般由( )三个层次组成。 A．风险管理理念 B．风险模型 C．制度 D．知识
正确答案：A，C，D 涉及知识点：商业银行风险管理基本架构
92． 风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力,主要包括( )。
A．不良贷款迁徙率 B．资本充足程度 C．核心负债比例
D．盈利能力E．准备金充足程度
正确答案：B，D，E 涉及知识点：银行监管与市场约束
93． 金融风险可能造成的损失分为( )。 A．预期损失 B．灾难性损失
C．挤兑性损失
D．非预期性损失E．非灾难性损失
正确答案：A,B,D
94． 下列关于客户信用评级说法正确的有( )。
A．是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价 B．评级的主体是商业银行 C．评级的主体是客户自身
D．评价结果是信用等级和PDE．能够有效区分违约客户以及能够准确量化客户违约风险
正确答案：A,B,D,E
95． 目前国际银行业应川比较广泛的组合模型包括( )。 A．CreditMetrics模
B．Credit Portfolio View模型 C．Credit Risk+模型
D．KMV模型E．ZETA模型
正确答案：A,B,C
96． 目前已经开发出来的金融期货合约主要有( )。 A．远期期货 B．利率期货 C．利率互换
D．货币期货E．股票指数期货
正确答案：B,D,E
97． 以下论述正确的是( )。
A．对商业银行而言，小额存款用户对银行信用和利率水平不是很敏感 B．对商业银行而言，小额存款用户对银行信用和利率水平很敏感
C．对商业银行而言，公司或者机构存款人对银行信用和利率水平不是很敏感
D．对商业银行而言，公司或者机构存款人对银行信用和利率水平很敏感E．小额存款用户和公司或机构存款人对银行信用和利率水平都很不敏感
正确答案：A,D
98． 金融期货和约主要有( )。 A．利率期货 B．大豆期货 C．房地产期货
D．货币期货E．股票指数期货
正确答案：A,D,E
99． 影响违约损失率的主要因素主要包括( )。 A．清偿优先性 B．抵押品
C．借款企业的资本结构
D．公司所处行业E．当前宏观经济周期
正确答案：A,B,C,D,E
100． 对于表内资产风险权重赋予权重为0的有( )。 A．我国中央政府的债权
B．中央政府投资的公用企业的债权 C．政策性银行债权
D．商业银行之间原始期限4个月以内的债权E．国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券
正确答案：A,C,D,E
101． 采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可体现为( )。
A．保证使得违约概率上升 B．抵押使得违约损失率下降 C．质押使得违约损失率下降
D．保证使得违约损失率上升E．净额结算使得违约风险暴露上升
正确答案：B,C 解析：采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率(如保证的替代效果)、违约损失率[如抵(质)押和保证的减轻效果]或违约风险暴露(如净额结算)的下降。故B、C选项符合题意，A、D、E选项不符合题意。
102． 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有( )。
A．某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 B．美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险
C．由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险
D．央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险E．结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险
正确答案：B,D,E
103． 贷款定价通常由( )等因素决定。 A．资本成本 B．经营成本 C．风险成本
D．债务成本E．股权成本
正确答案：A,B,C,D,E
104． 以下哪些属于账户管理业务的风险点?( ) A．柜员为尤证客户开立账户
B．不按照规定办理账户资金冻结业务 C．无变更申请书为存款人变更账户名称
D．审查人员隐瞒信贷审查中发现的重大问题E．恶意查询客户账户信息，伪造支款凭汪
正确答案：A,B,C,E
105． 集团法人客户的整体状况分析中，识别客户关联方关系时，授信工作人员应通过( )重点关注客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况。
A．间接持股方式形成的关联关系
B．非股权投资方式形成的隐性关联关系
C．客户核心资产重大变动及其净资产10％以上的变动情况
D．客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况E．客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录
正确答案：A,B,C,D,E
解析：在对集团法人客户的整体状况分析中，在识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注：客户的注册资金、股权分布、股权占比的变更情况，通过间接持股方式形成的关联关系，通过非股权投资方式形成的隐性关联关系，客户核心资产重大变动及其净资产10％以上的变动情况，客户对外融资、大额资金流向、应收账款情况，客户主要投资者、关键管理人员及其亲密亲属的个人信用记录。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。
106． 流动性风险预警信号中的融资信号包括( )。 A．快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资 B．所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升 C．所发行股票价格下跌
D．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足E．存款大量流失
正确答案：D,E
解析：A项属于内部信号，BC项属于外部信号。
107． 风险管理信息系统应当( )。 A．建立错误承受程序
B．设置灾难恢复以及应急操作程序
C．随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录
D．没置严格的网络安全／加密系统．防止外部非法人侵E．为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志
正确答案：A,B,C,D
108． 对小企业进行信用风险分析时．应关注( )等风险点。 A．产品多样化
B．可能出现逃债现象 C．自有资金匮乏
D．很少开具发票E．经不起原材料价格波动
正确答案：B,C,D,E
109． 中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括( )。
A．不良资产/贷款率 B．预期损失率 C．贷款风险迁徙
D．不良贷款拨备覆盖率E．违约损失率
正确答案：A,B,C,D
110． 通常所说的资本是指( )。 A．监管资本 B．会计资本 C．账面资本
D．经济资本E．实收资本
正确答案：B,C
解析：通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本。
111． 商业银行进行贷款定价，一般由( )决定。 A．资金成本 B．经营成本 C．风险成本
D．资本成本E．通货膨胀调整成本
正确答案：A,B,C,D
112． 以下不属于商业银行核心资本的有( )。
A．少数股权 B．一般准备 C．实收资本
D．可转换债券E．资本公积
正确答案：B,D
解析：商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。
113． 下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。 A．能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失 B．能够确保产品和服务的溢价水平 C．能够减少进入新市场的阻碍
D．能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E．能够完全避免风险事件和未来损失
正确答案：A,B,C,D
114． 下列关于久期缺口的说法，正确的有( )。
A．久期缺口：资产加权平均久期-(总负债÷总资产)×负债加权平均久期 B．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度大于负债价值增加的幅度，流动性随之增强
C．当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度大于负债价值减少的幅度，流动性随之降低
D．久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大，对其流动性影响也越显著E．久期缺口为零的情况在商业银行中极少发生
正确答案：A,C,D,E
解析：考生只需要对照：久期缺口+；利率一；价值+；然后变动其中一个或两个符号，可得出B是错误的，久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则资产价值减少的幅度大于负债减少的幅度，银行净值将减少，流动性随之下降。
115． 内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。
A．财务/会计错误 B．文件/合同缺陷 C．产品设计缺陷
D．交易/定价错误E．错误监控/报告
正确答案：A,B,C,D,E
解析：内部流程引起的操作风险包括六个方面：(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制订、管理、内容结构、丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/定价错误：在交易
过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。
116． 贷款重组可以采取的措施有( )。 A．减少贷款额度 B．调整贷款利率 C．增加控制措施
D．调整信贷产品E．调整信贷业务的期限
正确答案：A,B,C,D,E 解析：商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。对贷款额度进行调整，调整贷款利率，调整控制方法，重新组织贷款产品，调整期限。这都是贷款重组的方法。
117． 2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。
A．市场风险 B．信用风险 C．操作风险
D．流动性风险E．声誉风险
正确答案：A,B,C,D,E
解析：这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。
118． 常用的信用衍生产品包括( )。 A．总收益互换 B．信用违约互换 C．信用价差期权
D．信用联系票据E．信用贷款
正确答案：A,B,C,D 解析：目前比较有代表性的信用衍生产品主要有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据、信用价差期权。
119． 商业银行核心资本包括( )。
A．普通股 B．资本公积 C．优先股
D．可转换债券E．重估储备
正确答案：A,B 解析：本题考查的知识点是核心资本。考生要了解核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；另外还要了解核心资本的特征，核心资本是用来抵补损失的，因此要求核心资本能够不受限制的用于冲销商业银行经营过程中的任何损失，还要可以随时动用。C、D、E是附属资本。
120． 下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有( )。
A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式
C．风险管理不能够为商业银行定价提供依据
D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力
正确答案：A,B,D,E
121． 市场风险计最方法中的缺口分析的局限性是( )。(2010年上半年) A．忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异 B．缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险 C．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费川的影响
D．缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响E．缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异
正确答案：A，B，C，D，E
解析：以上各项都正确，都是缺口分析的局限性。 ．
122． 清晰的声誉风险管理包括( )。(2008年下半年) A．声誉风险识别 B．外部审计
C．声誉风险评估
D．监测和报告E．内部审计
正确答案：A，C，D，E
解析：考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。
123． 银行监管的必要性原理可以概括为( )。(2009年上半年) A．公共性质论 B．利益冲突论 C．债权保护论
D．银行风险论E．适度竞争论
正确答案：A，B，C，D，E
解析：银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：①公共性质论。②利益冲突论。③债权保护论。④银行风险论。⑤适度竞争论。
124． 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是( )。
A．信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化 B．信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限
C．无法全面地反映借款人的信用状况 D．信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值E．方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素
正确答案：A,B,D 解析：信用评分模型是商业银行分析借款人信用风险的主要方法之一，在使用过程中同样存在一些突出问题：(1)信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上，因此是一种向后看的模型。由于历史数据更新速度比较慢，因此回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化。(2)信用评分模型对借款人历史数据的要求相当高，商业银行需要相当长的时间才能建立起一个包括大多数企业历史数据的数据库。此外，对新兴企业而言，由于其成立时间不长，历史数据则更为有限，这使得信用评分模型的适用性和有效性受到影响。(3)信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值，而后者往往是信用风险管理最为关注的。因此，符合本题的答案为A、B、D。
125． 在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有八个，其中包括( )。
A．GDP增长 B．通货膨胀
C．实际汇率变量
D．利差变量E．违约史指标
正确答案：A,B,E
解析：CP模型是由经济学家坎托和帕克在1996年提出的。CP模型回归了标准普尔和穆迪赋予的主权风险评级，利用49个国家的横截面数据，测量出主权风险评级中作为决定因素的八个变量，即：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。朱特勒和麦卡锡在2000年对CP模型进行扩展时又新增加了五个变量，即利差变量、金融部门潜在
问题资产占GDP的百分比、金融系统因政府而产生的或有负债与GDP之比、私人部门信贷增长的变化率和实际汇率变量。选项C和选项D为后来新增加的变量。所以，本题的正确答案为A、B、E。
126． 利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为( )。
A．重新定价风险 B．收益率曲线风险 C．基准风险
D．股票价格风险E．期权性风险
正确答案：A,B,C,E 解析：利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。股票价格风险不属于此种分类。所以本题的正确答案为A、B、C、E。
127． 利率期货的特征有( )。 A．需要保证金
B．合约价格的单位变动价值是固定的 C．合约规模是不固定的
D．合约的到期日是固定的E．合约期限的长度是固定的
正确答案：A,B,D,E
解析：利率期货合约是标准化的合约，其特征有：(1)合约规模是固定的；(2)合约期限的长度是固定的；(3)合约的到期日是固定的；(4)合约价格的单位变动价值是固定的；(5)需要保证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。所以，选项C的“合约规模是不固定的”的说法是不正确的。因此，本题的正确答案为A、B、D、E。
128． 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容?( ) A．明确商业银行的战略愿景和价值理念 B．有明确记载的危机／决策流程
C．深入理解不同利益持有者对自身的期望值
D．培养开放、互信、互助的机构文化E．建设学习型组织
正确答案：A,B,C,D,E
解析：有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容有：(1)明确商业银行的战略愿景和价值理念；(2)有明确记载的声誉风险管理政策和流程；(3)深入理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值；(4)培养开放、互信、互助的机构文化；(5)建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；(6)努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；(7)建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；(8)利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；(9)建立公开、
诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；(10)有明确记载的危机处理／决策流程。题中的五个选项均属于应当重点强调的内容。所以，本题的正确答案为A、B、C、D、E。
129． 下列各项属于商业银行市场风险限额管理中的风险限额的有( )。 A．风险价值限额 B．单一客户限额 C．净头寸限额
D．止损限额E．Delta限额
正确答案：A,E
解析：常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。其中，风险限额包括风险价值限额、期权性头寸限额等。期权性头寸限额是指对反映期权价值的敏感性参数设定的限额，包括Delta、Gamma、Vega、Theta和Rho等。净头寸限额是交易限额的一种，单一客户限额是信用风险限额管理的方法。
130． 依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即( )。
A．资产风险管理阶段 B．负债风险管理阶段 C．资产负债管理阶段
D．全面风险管理阶段E．市场风险管理阶段
正确答案：A,B,D
解析：本题考核的是风险管理模式发展的阶段。
判断题本大题共15小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。
131． 传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 涉及知识点：信用风险管理
132． 制度是风险管理文化的精神核心,是风险文化中最为重要和最高层次的因素。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 涉及知识点：商业银行风险管理基本架构
133． 验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审
阅。( )
A．正确 B．错误
正确答案：A 涉及知识点：信用风险管理
134． 商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上,这样更有助于管理和提升银行的收益,并能降低风险。( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 涉及知识点：声誉风险和战略风险管理
135． 损失反映的是风险时间发生后所造成的实际结果；风险反映的是损失发生前的事物发展状态。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
136． 上市公司治理目标是股东利益最大化。( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
137． 巴塞尔委员会认为，资本约束是控制操作风险的最好方法。( ) A．正确 B．错误
正确答案：B
138． 在信贷限额管理中，巴塞尔银行委员会认为单一客户或一个集团客户的敞口不能超过银行监管资本的25％。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
139． 交易账户内的所有项目均应按市场价格计价。 ( ) A．正确 B．错误
正确答案：A
140． 商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益、风险的有效性。( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
141． 银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
142． 信用风险具有数据优势和易于计量的特点。与信用风险相反，市场风险的观察数据少，且不易获取。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：市场风险具有数据优势和易于计量的特点。与市场风险相反，信用风险的观察数据少，且不易获取。
143． 线性相关系数具有线性不变性，即同时对变量X、Y做相同的线性变换如X1=2X+1，Y1=2Y+1，变化之后的两个变量X1、Y1之间的相关系数与X、Y之间的相关系数相等。( )
A．正确 B．错误
正确答案：A
解析：题干说法正确。
144． 一旦完成客户的信用状况分析，客户获得的信用评分结果将长期有效。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B 解析：随着时间的推移，客户的信用风险状况可能会发生改变或者出现新的风险特征，因此需要根据新情况进行调整。
145． 贷款定价的公式是：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+资本成本)/贷款额。 ( )
A．正确 B．错误
正确答案：B
解析：贷款定价通常由以下因素来决定：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额。
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