关于金蝶K 几种物流业务的凭证模板设置的说明

一、外购入库凭证模版

外购入库凭证模板涉及外购入库单和采购发票，系统以独立的形式进行外购入库单和采购发票生成凭证。 外购入库单模版只对外购入库单生成凭证，所以该模版中只提供外购入库单实际成本的金额来源，模版设置比较简单。可以分正常入库、估价入库设置凭证模版。借方科目取单据上物料的存货科目，贷方取物资

采购科目。如果是暂估则贷方取应付账款估价入库科目。

采购发票模板也可以分现购和赊购设置不同的凭证模版。借方往往取自物资采购，反映采购业务的增加，借方同时还会反映应交增值税的进项税额，包括发票上材料买价之外的税额和运费税金。贷方根据现购还

是赊购直接对应现金类科目或应付账款科目。

贷方反映债权的增加，通常选择应付账款等固定科目，即科目来源于凭证模板，金额取自发票上的价税合

计。另外贷方还应反映应付的运费。 以下介绍外购入库凭证模板的金额来源及使用：

当采购费用的发生时,采购费用需在采购发票上手工录入，在生成凭证之前，需建立采购发票、外购入库单多对多的一组勾稽关系，因而在按单生成凭证时，一组数据生成一张凭证，以下所描述的金额来源

是指一组勾稽数据为单位的金额来源。

金额来源 采购发票税额 采购发票运费税金 采购发票价税合计 采购费用

方向说明

借 采购发票上的“税额”字段。

借 采购发票上手工录入的“运费税金”字段。 贷 采购发票上的“价税合计”字段。

贷 采购发票上手工录入的“应计费用”与“运费税金”之和。

二、估价入账凭证模板

外购入库单实际成本 借 外购入库核算后的外购入库单上的“金额”字段。

采购发票应计成本费用 贷 采购发票上“采购发票应计成本费用”字段。

对于外购入库需要生成暂估冲回凭证的时候，需要根据外购入库单的状态判断采用什么样的事务类型模版

生成凭证。

外购入库单若本期发票未到，则需估价入账，该事务类型对应的单据是本期发票未到的外购入库单，也即

未与采购发票钩稽的外购入库。因此金额来源就是外购入库单上的实际成本。 该科目的借方同样反映存货的增加，贷方反映负债的增加，不需要反映增值税进项税额。

金额来源

方向 说明

外购入库实际成本 借 存货的增加，可以直接使用物料对应的存货代码 外购入库实际成本 贷 负债的增加，可以使用明细科目，例如应付暂估款

可以根据实际需要进行手工设置，从凭证模板中选择对应的科目。

三、外购入库对等核销凭证模板

外购入库单在对等核销之后也需要生成凭证，对 等核销凭证凭证模板不会作为一个单独的事物类型被体现出来，它们会直接作为外购入库单的数据源生成凭证。而对于外购入库需要生成暂估冲回凭证的模式，如果 对等核销的外购入库单已经生成暂估入库凭证，那么在生成对等核销凭证前，该入库单必须在对等核销

后首先生成暂估冲回凭证。 四、分期收款业务默认凭证模板

分期收款业务是指发货时，并不计入销售成本，分期收到款项后再开发票，确定收入，与此同时结转相应

的成本。

根据此业务的特点，在设置销售出库_分期收款凭证模板时，借方往往计入‘分期收款发出商品’科目，贷方

当然反映存货的减少。

在设置销售收入_分 期收款发出时，既要反映销售收入，借记应收账款等固定科目，贷记销售收入和增值税销项税额（销售收入科目可选择物料资料上销售收入科目），又要结转相应的 销售成本（与该张发票相钩稽的销售出库单，钩稽时销售出库单拆单或者部分核销），借记销售成本科目（可选择物料资料上的销售成本科目），贷方取自与分期发 款销售出库凭证模板一致的<分期收款发出商品>科目，销售出库_分期

收款凭证模版说明如下：

金额来源

方向 说明

产品出库单实际成本 借 可以计入分期收款发出商品科目，此科目直接作为一级科目存在 产品出库单实际成本 贷 物料对应的存货代码，反映存货的减少

销售收入_分期收款发出的模版说明：

金额来源 销售发票价税合计 分期收款出库单实际成本

销售发票的不含税金额 税额

分期收款出库单实际成本

五、委外代销业务默认凭证模板

委外代销业务是指发货时，并不计入销售成本，待收到代销方的销售清单时再开票，确定收入，与此同时结转相应的成本。

根据此业务的特点，在设置销售出库_委外代销凭证模板时，借方往往计入<委外代销发出商品>科目，贷方当然反映存货的减少。

在设置销售收入_委 外代销发出时，既要反映销售收入，借记应收账款等固定科目，贷记销售收入和增值税销项税额（销售收入科目可选择物料资料上销售收入科目），又要结转相应的 销售成本（与该张发票相

方向

说明

借 资产项目，可以使用应收账款或者其下的明细科目 借

销售成本项目，可以使用物料资料上的销售成本科目，数据来源与发票对应的分期收款出库单

贷 销售收入确认项目，可以使用销售收入科目 贷 税项目

贷 分期收款发出商品项目，与销售出库单模版对应

钩稽的销售出库单，钩稽时销售出库单可能需拆单），借记销售成本科目（可选择物料资料上的销售成本科目），贷方取自与委外代销销售 出库凭证模板一致的‘委外代销发出商品’科目。

除了相关项目科目涉及到的为委托代销项目，设置凭证模板的方式与分期收款业务相类似，请参照分期收款业务中的说明，另外，对于销售出库_分期收款和销售出库_委托代销业务，凭证模板中也提供了销售金额来源，如果客户需要对于预计应收款的统计，可以使用相关数据来源进行记账