□办公室□配送中心 □财务部□营运部 □通 用□部 门 □衔 接□暂 行 第一条 第二条 第三条 第四条 更 次 记 录 标记 目的 编制 日期 损耗分析及控制 审核 日期 批准 日期 文件号 版 次 共 页 生效日期 为了保证门店工作的有序性，加强门店管理，更好的服务每一位顾客，特制定本操作规范。 适用范围 损耗控制的定义与意义 是指生鲜所经营商品的盘点库存与电脑库存的负差异，是因人为不当或因商品报损所产生的损失。 我们从事的是一个竞争激烈的行业，而无处不在的商品损耗却在蚕食着我们微薄的利润，损耗越大我们的利润就越少，因此有效控制损耗就可以直接创造我们的纯利润； 商品损耗分类 商品损耗分类： A、人为损耗-----偷吃、偷窃、管理疏忽等； B、自然损耗-----商品的自然减重、变质、腐败等； C、意外损耗-----设备故障、天气原因等。 在这三类损耗中，人为损耗占据了50%以上比例。 第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 一、商品损耗产生的原因： A、订货损耗；B、收货损耗；C、储存损耗、D、销售损耗；E、价值损耗。 二、商品损耗控制措施： A、订货损耗 主要原因 症结 解决方案 忽略库存量 参考已有商品库存量 忽略库存天气等因素 参考影响销售的因素 定货量不合理 忽略市场调查 定期市调 订货品质差 忽略到货时间 下单时考虑到货时间 未及时加减单 保持采购与现场的沟通 不熟悉商品特性 加强业务学习 处数 修改人 审核 批准人 批准日期 □办公室□配送中心 □财务部□营运部 □通 用□部 门 □衔 接□暂 行 编制 日期 损耗分析及控制 审核 日期 批准 日期 文件号 版 次 共 页 生效日期 操作细则： 1、 采购员订货时必须综合各项数据进行订货，做到勤进快销。生鲜单品采购金额大于1000元以上，必须报运营主管同意并经公司采购同意方可执行，否则相关门店人员及相关采购共同承担因此带来的损失； 2、如无特殊原因，商品库存量大于正常周转量30%以上，将对相关门店人员处以记过处罚； B、收货损耗 主要原因 症结 解决方案 未按定单核对数量 根据货单逐一认真核对 数量错误、人 检验方式不对 根据商品特性一一检验 为造成品质差 未及时上货、入库 商品快速卸货上货、入库 卸货、搬运方式错误 正确卸货、轻拿轻放、正确入仓 收货是商品把控的第一个关口，也是控制损耗的关键步骤。收货时需对商品重量、品质、等级规格、商品编码、生产日期、保质期、件重、去皮扣称等环节仔细核对。 操作细则： 1、收货员必须对商品质量、重量进行认真检验（散货100%验货、整件商品10件以内100%抽检、10件-50件抽检50%以上、50件以上随机抽检20%），如因没有抽检或抽检额度没有达到要求造成收货日后商品批量损坏或数量短少，将对门店收货人员进行记大过处罚。 2、收货员必须确保入库的商品合格，特殊商品（猪肉、禽蛋、禽类）必须有合格证明，杜绝伪劣商品、以次充好商品。 3、门店收货人员必须及时对商品进行卸货安排归序，生鲜商品快速优先卸货入库，如因未及时安排入库造成商品损坏，将对收货员处以书面警告处罚； 4、门店收货人员必须认真监督卸货环节，避免卸货搬运过程中因操作不当造成商品损失。卸货搬运过程中因操作不当出现的商品损坏由物流部承担商品损失。 C、储存损耗 主要原因 症结 解决方案 商品周转期管理不当 标明入库日期，确保先进先出 商品码放不正确 根据商品特性按要求存放 管理不当产生损耗 保鲜方式错误 摸索总结、正确处理 设备故障未及时修理 定时巡查，及时上报解决问题 在储存环节涉及风、温度、湿度、时间、光照等影响，容易引起商品变质，所以在库存环节的堆码、检查上必须加强重视。 更 次 记 录 标记 处数 修改人 审核 批准人 批准日期 □办公室□配送中心 □财务部□营运部 □通 用□部 门 □衔 接□暂 行 编制 日期 损耗分析及控制 审核 日期 批准 日期 文件号 版 次 共 页 生效日期 操作细则： 1、库存商品必须分类、干净整洁、堆码有序正确，如因堆码不当造成商品损坏，将对门店人员进行书面警告处罚； 2、建立库存管理卡（标明编码、品名、增减登记、来货日期等数据），每日库存质量抽查，质量变化严重的当面汇报，及时处理。如因没有坚持“先进先出”原则出货，造成商品损坏，将对门店人员进行书面警告处罚；如因没有坚持每日质量抽查，造成商品批量损坏，除对门店人员进行记过处罚外，另由当事人承担商品损失； 3、门店人员必须实行“一日三次设备运转检查制”，对冷藏、冷冻及相关库存运转设备进行检查登记，出现问题马上上报检修，如因没有履行检查职责，造成商品损失，对门店相关人员进行记过处分。 4、门店人员必须对商品安全进行应急处理（通风、散热、好坏商品隔离等），如影响质量变化的隐患库管员未及时处理或上报，对门店人员进行书面警告处分。 D、销售损耗 1、商品上架环节损耗 主要原因 症结 解决方案 未按商品情况陈列，反复调整 明确陈列位置及陈列面 商品机械损伤 上货方式不正确 轻拿轻放 无保护措施 采用防护用具正确陈列 2、商品销售环节损耗 主要原因 症结 解决方案 定价不合理 正确定价 标识错误 关注价格牌、POP的准确性 残次品未及时挑出 及时挑出残次品，及时理货 销售损失 商品抽检不到位 严格每日抽检两次 商品滞销 及时调整销售策略 台面下存货过多导致变质 按要求存货 商品折价处理不到位 在最有价值的时候处理 3、营业结束环节损耗 主要原因 症结 解决方案 商品未挑选分类即入库 先挑选次品、分类再存放 未采取正确的保鲜方式 采取正确保鲜方式入库 品质及价值产生损耗 供应商供货商品未及时退货 及时放入退货区退货 未正确报损 严格把关、据实报损 更 次 记 录 标记 处数 修改人 审核 批准人 批准日期 □办公室□配送中心 □财务部□营运部 □通 用□部 门 □衔 接□暂 行 更 次 记 录 □办公室□配送中心 □财务部□营运部 □通 用□部 门 □衔 接□暂 行 编制 日期 标记 编制 日期 损耗分析及控制 审核 日期 批准 日期 文件号 版 次 共 页 生效日期 3、其它原因产生损耗 主要原因 症结 解决方案 商品调拨未处理 及时做账 盘点数据不准确 准备充分，出错追查到底 内/外盗 加强防盗意识，人人防损 其它产生损耗 售卖错误 认真核对、边扫边看 孤儿商品处理不及时 及时归位 人为的操作损耗 加强责任心、专业技能 需退货商品丢失 责任到人，专人负责管理 操作细则： 1、未按照正确的上货方式上货，造成商品压坏、摔坏、擦伤 2、收银人员扫描错误 3、门店人员未及时理货，商品未做到一物一签，造成顾客抱怨或索赔， 4、商品滞销或出现质量下降变化，门店人员不及时作出应对，导致商品报损 5、因重复订货造成库存过大，降价或报损处理。 、 6、商品未采取正确的分级及保鲜方式进行存放保管，导致商品变质报损， 7、虚假报损（虚增数量、以好作次等）一经发现，从重处罚，严重者将解除劳动关系并移交司法机关处理； 8、商品调拨、报损单据必须当天处理完毕（因系统原因或其他原因不能处理的需请示）； 9、孤儿商品必须于当天营业结束前归还商品柜组 10、盘点数据必须真实有效，如有弄虚作假、混淆账目，对当事人从重处罚，严重者将劝其离职或移交司法机关处理； 处数 修改人 审核 批准人 批准日期 损耗分析及控制 审核 日期 批准 日期 文件号 版 次 共 页 生效日期 更 次 记 录 标记 处数 修改人 审核 批准人 文件号 版 次 批准日期 □办公室□配送中心 □财务部□营运部 □通 用□部 门 □衔 接□暂 行 编制 日期 损耗分析及控制 审核 日期 批准 日期 共 页 生效日期 更 次 记 录 标记 处数 修改人 审核 批准人 批准日期