现金提款未及时入账引发的风险事件

现金提款未及时入账引发的风险事件

一、案例介绍

业务运营风险监控中心查询以“查看客户交易取款交易时间12:41分，柜员领款时间为12:49分，请核实柜员是否逆向操作。”

经核实：该笔业务客户办理取款，取款交易时间12:41分，柜员领用现金时间为12:49，网点主钱箱柜员作现金出库交易后，该柜员只是将现金实物领回柜台，但大机系统未作现金领用交易，先办理客户取款，后办理现金领用交易，存在逆向操作情况。

二、案例分析

（一）柜员在提款现金未领用的情况下，即办理取款业务，存在逆流程操作的现象。导致库存现金在某一时点不平，账实不符，存在一定风险隐患。根据《银行现金业务操作规程》要求：提款后立即应“领用柜员接收现金实物并清点无误后，使用“现金领用”交易接收现金，按照收入现金实物券别由大到小逐一录入系统，系统自动与出库金额进行配对核实”，方可办理业务。

（二）该柜员在发生付款业务，未实时配款，致使在途现金与库存现金之间出现差额。根据《银行现金业务操作规程》要求：现金付款业务需“按凭证金额由大到小顺序逐位配款，并依次按实物券别录入终端；配妥后，重新加计所配款项自复平衡，支付大额款项，应换人复核，无误后方可对外付款。”

三、案例启示

（一）此笔取款业务金额很大，业务本身的固有风险就较高，柜员办理中若因急出错，会给

银行带来一定的声誉风险。

（二）员工风险意识不强，业务操作流程不清晰，违规操作甚至逆程序办理业务。因此，要加强柜员对业务及相关规章制度的学习，严格按操作规程办理业务，提高法律意识，一方面要强化职业操守和行为规范的培训，另一方面要切实抓好规章制度培训，营造良好的遵章守纪的环境。

（三）网点负责人、现场管理人员要发挥事中控制作用，加强对柜员所办业务的监督管理，严格履行业务运营风险管理系统中核查人员的岗位职责。