根据《怀化市财政局关于开展20__年度市级财政资金绩效自评工作的通知》（怀财绩〔20__〕48号）要求，依据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20__〕34号）、《中共怀化市委办公室怀化市人民政府办公室关于全面实施预算绩效管理的通知》（怀办发电〔20__〕48号）等文件规定，结合项目承担单位自评情况，现将20__年度市科技创新计划专项资金绩效评价情况报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目概况
1.项目单位基本情况
怀化市科技局是市人民政府组成部门，内设办公室、战略规划与政策法规科（加挂资源配置与管理科牌子）、高新技术发展与产业化科、农村与社会发展科技科、成果转化与科技合作科、科技人才与基础研究科6个科室。下辖市科技信息研究所、市农村科技发展中心2个全额拨款事业单位和市科技服务中心、市科学器材公司2个自收自支事业单位。20__年核定编制人数47名，其中局机关行政编制22名，后勤编制2名；二级事业单位全额事业编制12名，自收自支编制11名。20__年末实有在职人员32人，其中，局机关行政19人，后勤2人；二级事业单位全额事业7人，自收自支4人（正在改制中）；退休人员16人；离休人员1人。
市科技局主要职责是贯彻创新驱动发展战略和创新引领开放崛起战略，统筹推进全市创新体系建设和科技体改革，健全技术创新激励机制；牵头建立统一的市级科技管理平台和科研项目资金协调、评估、监督机制；编制市级重大科技项目和其他科技计划并监督实施；牵头组织全市高新技术发展及产业化、农村和社会发展领域的科技创新工作；牵头市级技术转移体系建设，组织全市科技成果转化及产学研结合工作；负责全市科技监督评价体系建设和科技评估管理，组织科研诚信建设工作；会同有关部门组织实施科技人才计划，组织开展科技合作与科技人才交流；负责引进国外和国内智力工作；负责省科学技术奖、国家、省级项目推荐申报工作；完成市委、市政府交办的其他任务。
2.项目的实施依据
依据《中华人民共和国科学技术进步法》《湖南省科学技术进步条例》、国家、省中长期科学和技术发展规划等相关法律法规、政策，以及《怀化市本级财政专项资金管理办法》（怀政发〔20__〕8号）、《怀化市加大全社会研发经费投入行动计划（20__-20__年）》（怀办发电〔20__〕57号，以下简称《行动计划》）等相关文件精神，通过前资助和后补助支持方式组织实施科技创新计划项目，激励科技创新，支撑产业发展，推动科技进步，为全市经济社会发展提供示范和支撑。
3.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围
科技计划专项资金是市财政为支持科学研究与创新，加强科技与经济的结合，促进国民经济和社会可持续发展而设立的专项资金，支持范围主要用于应用基础研究计划、技术创新引导计划和科技创新后补助计划。
为贯彻落实市委、市政府关于科技创新工作的部署要求，推动支撑产业和实体经济的创新发展，20__年度市级预算安排科技创新计划专项资金8280.42万元，其中，前资助资金380万元（20__年度应用基础研究计划21项130万元、20__年技术创新引导计划4项250万元）、后补助资金7900.42万元（20__年度市级工程技术研究中心奖补295家2950万元、落实《行动计划》504项4950.42万元）。
（二）项目绩效目标
1.项目绩效总目标和阶段性目标
项目绩效总目标是：贯彻落实湖南省委创新引领、开放崛起战略，推动“一极两带”和“一个中心、四个怀化”建设，奋力把怀化这座五省通衢城市建设成“西南明珠”，推进我市争创国家创新型城市，为经济社会发展动能转换、实现高质量发展提供科技支撑。
20__年度具体目标是：一是加快怀化创建国家创新型城市步伐。以《怀化创建国家创新型城市实施方案》为总纲，按照建成五省边区绿色生态创新型城市的战略定位，加强与中国高科技产业化研究会交流联系，重点推进高新技术产业化。二是加大科技项目支撑产业发展力度。围绕市委市政府重点发展的四大支柱产业和其他战略性新兴产业，优化布局重点项目，突出以项目建设为抓手，推动产学研协同创新发展。三是贯彻落实《行动计划》，提升企业科技创新能力。通过财政资金激励，最大限度激发企业和市场活力，进一步推动科技与金融结合。四是加大科技行业扶贫工作力度，助推精准脱贫。
2.预期主要的生态、社会和经济效益
通过科技创新计划项目的实施，提高企业自主创新能力和积极性，服务地方经济发展，促进财力增长、企业增效、群众增收；为社会培养专业人才，提供就业岗位，提高劳动者技能；为资源节约、环境保护和绿色发展提供示范样板，促进可持续发展。
二、绩效评价工作情况
（一）前期准备
1.提认识，强领导。为有效开展绩效评价工作，按照市财政局专项资金绩效考核有关要求，我局高度重视，整体谋划，统筹协调。一是专题研究绩效评价工作，成立了由监督部门牵头，战略规划与政策法规科、高新技术与产业化科、农村与社会发展科技科、成果转化与科技合作科、科技人才与基础研究科参与的绩效评价工作小组，监督部门负责绩效评价的组织协调和整体评价工作。二是组织相关人员认真学习了《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔20__〕34号）、《中共怀化市委办公室怀化市人民政府办公室关于全面实施预算绩效管理的通知》（怀办发电〔20__〕48号）文件精神以及科技计划项目绩效、资金等管理办法。
2.定方案，明任务。根据市财政局关于开展20__年度财政资金绩效自评工作的文件精神，结合我局工作实际，联合各科室共同研究、设计评价指标，制定了《怀化市科学技术局关于开展20__年度市科技创新计划专项资金绩效自评工作的通知》，明确了绩效评价的对象、方式、内容、组织、工作进度、资料填报、工作要求等内容。
（二）组织实施
1.理程序，抓统筹。本次绩效自评采取整体评价、分类评价与单项评价相结合的方式进行。厘清材料填报要求。市科技局第一时间向各县市区科技局及专项资金使用单位下发了《怀化市科学技术局关于开展20__年度市科技创新计划专项资金绩效自评工作的通知》（怀科发〔20__〕7号），根据评价方式，要求各项目单位做好绩效自评工作，整理项目实施及资金管理使用情况等佐证材料，填报绩效目标自评表、编写专项资金绩效自评报告，于20__年6月14日前将盖有公章的绩效评价资料（一式两份）提交至所在地科技部门审查。6月18日前交至市科技局有关业务主管科室审核。抓实材料内容审核。市科技局各业务主管科室对所负责的项目绩效自评材料进行审核，经分管领导签字后，于6月21日前送局监督部门汇总，形成绩效评价报告。
2.抓节点，严调度。为确保绩效评价工作稳步推进，我局严格进度管理，实行节点调度制，深入了解工作进度、问题与困难，严格按照方案的各时间节点倒排工作任务。重服务，深指导，对项目单位自评过程中提出的疑问采取一对一、点对点管理制度，做到问题早发现、困难早解决、进度跟得上。
（三）分析评价
1.做汇总，拟评价。根据项目单位自评情况，监督部门于6月21日进行资料汇总，对评价对象进行定量、定性分析和综合评价，形成评价结论，于6月28日前起草评价报告。
2.重审议，定报告。组织召开绩效评价小组总结会，总结主要经验与做法，分析存在的问题，并对将来专项经费使用提出建议。会议对评价报告送审稿进行审议，经局领导审定后，形成最终的绩效评价报告并送市财政局审核备案。
三、绩效评价指标分析情况
（一）项目资金情况分析
1.项目资金到位情况分析
20__年，市财政安排科技创新计划专项资金8280.42万元，根据项目单位自评反馈及业务科室审核，8280.42万元均已于20__年12月31日前拨付至项目单位及个人，项目资金到位率100%，到位及时率100%。
2.项目资金使用情况分析
20__年实际到位的市科技创新计划专项资金8280.42万元中，已累计使用7955.75万元，占到位专项资金的96.1%。
3.项目资金管理情况分析
严格按照《怀化市本级财政专项资金管理办法》规定实行项目资金管理。严格项目申报审核。项目经费主要支持能够获取自主知识产权、提升核心竞争力、为我市经济社会发展提供科技支撑的自主创新活动。规范配置经费科目。严格按照项目的目标和任务，指导把关项目承担单位按科技经费使用规范科学合理地编制和安排预算。强化项目实施资金监管。专项经费由市财政局按要求拨付，采取无偿资助方式给予创新主体支持。要求项目承担单位建立健全内部财务管理制度，将项目经费纳入单位财务统一管理，单独核算，专款专用。通过采取随机抽查、专项检查、受理举报等方式，组织相关专家或聘请有资质的第三方机构对承担单位内部控制制度、项目执行和经费使用等情况开展监督检查。
（二）项目实施情况分析
1.项目组织情况分析
积极组织项目申报，先后下发了《怀化市人民政府办公室关于支持规模以上工业企业建立研发平台的通知》（怀政办函〔20__〕91号）、《怀化市科学技术局关于组织申报20__年怀化市科技计划（应用基础研究类）项目的通知》（怀科发〔20__〕42号）、《怀化市科学技术局关于开展20__年奖补工作的通知》（怀科发）〔20__〕13号、《怀化市科学技术局关于申报20__年度相关类别奖补项目的通知》（怀科发）〔20__〕14号）等项目申报指南。经项目主体申报、县级相关部门推荐、市直主管部门审核、市科技局党组会议研究、报市政府审批，20__年12月29日，市科技局印发《关于批准20__年度市级工程技术研究中心的通知》（怀科发〔20__〕55号），20__年3月14日，市科技局印发《关于下达20__年市科技计划（应用基础研究类）项目的通知》（怀科发〔20__〕6号）；20__年11月22日，市科技局、市财政局印发《关于下达20__ 年度第一、二批奖补项目及资金的通知》。
2.项目管理情况分析
坚持把项目建设作为科技工作的重中之重，为充分发挥财政资金使用效益，在项目管理方面，一是加强任务目标管理。业务科室对项目实行全过程跟踪管理，加强对项目承担单位落实法人监督主体责任情况的监督，强化责任主体意识，提升其内部管理、法人负责和科研人员自律水平。二是加大监督检查。市、县两级科技管理部门实行定期调研和不定期走访相结合、书面自评和现场考察相结合的方式开展监督检查，确保项目和资金安全。如20__年7月，我局制定专项方案，组织精干队伍，通过现场考察、集中座谈、企业自评等方式对20__年新建的295家“市级工程技术研究中心”开展了中期评估。三是严抓问题整改。紧盯问题反馈及整改落实，确保项目运行规范有序。
（三）项目绩效情况分析
1.项目经济性分析
我局注重成本控制和成本规划，要求各项目单位规范内部财务制度，提升控制项目成本意识，用好用活项目资金，提高财政资金使用效益。
2.项目的效率性分析
（1）项目的实施进度
目前，根据项目单位自评，绝大部分项目均按计划进度实施。受新冠肺炎疫情的影响，部分项目未能开展社会调研与实验，如“农村幼儿教育现状调查”“幼儿园园长现状及培养研究”等部分项目进展较缓慢；受经济下行压力影响，承担“市级工程技术研究中心”项目的湖南新宏大矾业有限公司、天佑科技有限公司、湖南新坤电子有限公司、湖南伟兴鑫鑫光电科技有限公司、湖南鸿丰油液有限公司5家企业因生产经营困难已停产或破产。
（2）项目完成质量
▲前资助项目380万元
——20__年应用基础研究计划
共安排项目资金130万元，支持项目21个。围绕我市重点培育发展的医药健康、绿色食品、生态文化旅游、现代商贸物流四大特色支柱产业和战略性新兴产业，重点支持在怀高等院校、科研院所、医疗机构开展关键技术攻关。各项目依照合同要求整体运行平稳，技术攻关、人才建设、发明专利、论文发表等方面均衡发展，为增强我市自主创新能力提供了技术和人才储备。比如：“雪峰山特色药用植物的挖掘与开发利用”项目主要围绕黄精良种繁育、采收加工等技术规范的研究，已为企业制定行业标准、规范或行规6项，出版专著2本，发表论文3篇(其中SCIl篇)，完成了2项省级科技成果奖的申报工作；“盐酸青藤碱通过选择性抑制mPGES-1的表达治疗关节炎的机制研究”项目已成功建立了牛Ⅱ型胶原诱导的SD大鼠关节炎模型，系统梳理了盐酸青藤碱治疗RA的作用机理并绘制了作用机制图；“微生物有机肥“鑫桃源”在水稻生产应用中的对比试验”项目已完成田间试验，对土壤理化指标、稻米产量及品质指标等进行了检测，并对数据进行了整理总结。
——20__年技术创新引导计划
共安排资金250万元，支持项目4个。包括科技特派员、精准扶贫、创新型城市创建、十四五科技规划编制。
科技特派员。20__年，以科技特派员创新创业和建立科技特派员工作站为支持重点，围绕我市中医药、果蔬、油茶、茶叶、畜禽水产等农业主导产业，共安排34名科技特派员，派驻13个县市区农业领域龙头企业、合作社等经济主体，安排科技计划项目34个，其中科技特派员创新创业项目30个，科技特派员工作站4个，安排项目资金80万元。通过开展宣传培训、技术指导、示范带动等科技服务活动助力农村经济发展。全年共举办各类科技培训80多场次，培训人员5000多人次，推广新品种、新技术30多个（项），解决技术难题200多个，为全市涉农经济组织增加收入1000万元以上，发展了农业主导产业，推动了科技成果转化，实现了增效增收，带动了产业扶贫。通过人才支撑实现了扶贫、扶智、扶业。
精准扶贫。按照脱贫攻坚总体部署和要求，共安排科技计划项目2个，项目资金30万元，分别为“瓜蒌育种及加工技术开发”项目10万元、“三江镇金龙村楠竹低改技术开发”20万元。项目实施以来，科技助力脱贫攻坚成效明显。“瓜蒌育种及加工技术开发”完成了瓜蒌育种实验室、瓜蒌种植示范园建设，开发了新产品瓜蒌籽；“楠竹低改”通过改善土壤、水、气、热条件、切实提高林地生产力，达到了增产创收的目的。通过项目引领，促进了农业经济结构调整，增加了贫困村集体经济收入和农民人均纯收入，增强了贫困户发展产业的信心和能力，实现了项目支撑产业、产业引领脱贫。
创新型城市创建专项。安排项目资金120万元。编制了《怀化市创建国家创新型城市实施方案》，以创建创新型城市为统领，激发了全社会创新创业活动，全市各项创新指标数据大幅提升。全市创新要素更加丰富，创新体系更加健全，创新氛围更加浓厚，创新发展对于支撑湘南湘西承接产业转移示范区和建设“西南明珠”的作用更加明显。
十四五科技规划编制。安排项目资金20万元。通过与四达科技咨询公司签订合同购买服务，委托其开展十四五科技创新规划编制相关工作。目前已形成《“十四五”科技创新规划基本思路》，正按照怀化市“十四五”规划总要求进行修改。
▲后补助项目7900.42万元
——20__年度市级工程技术研究中心奖补
共安排项目资金2950万元，按照10万元/家的标准，奖补市级工程技术研究中心295家。政策引导企业提升科技自主创新能力作用突显，通过建立研发平台，全市规模以上工业企业初步实现了“六有”：有研发队伍、有研发设施、有研发投入、有研发项目、有研发成果、有研发统计。20__年投入研发经费16.76亿元，占全市研发经费总数的72%；共开展科研项目725项，开发新产品223个；20__年全市专利申请3209件，较上年增长76.3%。其中，发明专利申请量1377件 ，较上年增长130%，增速居全省第一；企业整体创新能力明显提升，295家企业中，科技型中小企业97家，占比32.9%；高新技术企业114家，占比38.3%。
——20__年《行动计划》第一、二批奖补。通过启动实施“育苗行动”“固本行动”“提质行动”“金穗行动”“强基行动”，20__年共兑现奖补资金4950.42万元，奖补单位476家4939.15万元，奖补个人28人11.27万元。
单位奖补中归口科技部门奖补资金2897.84万元。分别为科技奖励10家21.25万元，高新区获批国家级高新技术产业园区100万，获批高企90家2100万元，获省级工程技术研究中心2家100万元，研发奖补19家271.59万元，获省、市级重点实验室、临床医疗技术示范基地等7家300万元，两型产品1家5万元。归口工信部门奖补资金1621.39万元。分别为园区进位4家100万元，新进规企27家681万元（规模以上工业企业101家505万元、规模以上服务业企业176家176万元），企业上云（对“上云”中小微企业进行补贴，对云服务供应商进行补助）81家7.95万元，省级企业技术中心、工业设计中心3家75万元，省级军民融合产业发展项目1家7.5 万元，获省级“绿色工厂”“绿色园区”称号1 家10万元，获省级“两型工业企业”认证1家10万元；通过清洁生产审核验收企业2家10万元，技改奖励37家719.94万元。归口农业农村局奖补资金370万元，为4家获省级审定的植物新品种企业。归口市场监管部门奖补资金49.925万元。分别为专利授权49家39.5万元，专利年费补贴58家10.425万元。
个人奖补中归口市委组织部、市人社局、市税务局共同管理的个税返还奖补资金7人0.6万元，归口市场监管部门奖补资金10.67万元，分别为专利授权16人9万元，专利年费补贴10人1.67万元。
总体成效：《行动计划》20__年奖补是对20__年全市取得的各方面科技创新成效进行的奖励。通过财政资金激励引导，20__年，全市科技创新工作取得明显成效：全社会R&D经费支出29亿元，强度达到1.8%；地方财政科技支出8.59亿元；高新技术产业产值803.4亿元、增加值270亿元，增加值占GDP比重16.7%；高新技术企业252家；发明专利申请量1819件；各类科技创新平台422个；引进高层次创新人才581人，引进外国专家23人；新增规模工业企业80家、服务业企业103家，规模工业增加值增速为8.5%，全省排名第四；完成完成技改投资122.5亿元，同比增长50.2%，位列全省第二。主要科技创新指标再次实现大幅增长，增速均居全省第二方阵前列，较好地完成了小康、绩效考核指标任务。20__年，我市科技创新工作获得省政府“真抓实干成效明显地区表彰激励”。
3.项目的效益性分析
（1）项目预期目标完成程度
前资助项目中“农村幼儿教育现状调查”“幼儿园园长现状及培养研究”项目进度较缓慢外，其他项目均按计划正常实施并且按进度完成了相应指标任务。后补助项目为对项目主体上年度取得科技创新成效后的奖补，除停产、破产项目外其他均已实现预期目标。
（2）项目实施对经济和社会的影响
通过专项的实施，建立了政府引导、企业主导的创新体制机制，促进了政策、人才、技术、资金、管理和公共服务等创新要素向企业集聚，逐步提升了企业自主创新能力，有效增强了企业核心竞争力，加快了科技成果转化和产业化，为我市实施创新引领、开放崛起战略，创建国家创新型城市，把怀化这座“五省通衢”之城建设成为西南明珠提供了有力支撑。
四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
20__年度市科技计划专项资金支持的项目总体运行安全、平稳、规范。在立项方面，项目申报指南符合市委市政府重大决策部署，与我市产业发展方向一致，立项程序公开、公平、公正，项目资料齐全有效；在项目管理方面，加强制度建设，注重日常监管，项目实施情况总体良好；在资金使用方面，加强财务指导，提升规范意识，财务制度健全，资金使用合理。通过政府引导，科技引领我市产业发展，助推经济提速、助力脱贫攻坚成效显著。同时，也存在部分项目过程管理不细致、内控制度不健全、进展不理想等问题。综上所述，自评得分88分（详细评分见附表）。
五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）
（一）建议市政府延续《行动计划》实施期限。《行动计划》的实施，营造了鼓励创新、激励创造的浓厚氛围，政策的导向作用和综合效益明显，有力推动了我市科技创新、经济发展等一系列小康、绩效考核指标的完成，促进了企业规模质量并进、科技创新平台建设、园区集聚能力提升，助推了我市经济向高质量发展，受到社会各界特别是创新主体和科技人员的普遍好评，希望奖补政策能够继续实施。由于20__年是《行动计划》实施的最后一年，建议市政府延续《行动计划》实施期限，进一步提升我市争创“国家创新型城市”、打造“西南明珠”的科技支撑能力。
（二）建议市财政继续支持落实科技创新与成果转化专项，进一步加大科技投入，支持企业、高校和科研事业单位科技创新。
（三）建议市财政进一步加强对科技经费规范化使用的督查和指导。
六、主要经验及做法、存在的问题和建议
（一）主要经验及做法
1.强化政策解读，抓实业务辅导。以服务项目建设为中心，把政策解读、业务辅导贯穿于日常工作始终，内化于心，外化于形。充分利用专题培训、以会代训、检查辅导、微信等方式对县市区科技部门、项目承担单位及项目科研人员加强科技政策、项目资金管理等业务指导，增强企业科技创新意识。
2.坚持精准培育，发挥科技引领。紧紧围绕市委、市政府主导产业及战略布局，紧扣产业发展重大技术需求和关键短板绩效指标，部署创新链和资金链，对具有较强成长性、竞争力和转化效益的好项目、大项目，在政策、资源上给予重点倾斜，助其迅速突破、转化落地，使之尽快发展成为高质量发展的助推器。
3.创新监督模式，提升管理水平。严格执行“立项、执行、监督”三权分立，实行科技计划全过程监督，完善项目事前、事中、事后监督管理机制，有效防范各环节风险点，确保项目运行规范、有序。积极探索外部监督管理方法，聘请第三方会计师事务所对项目进行财务辅导，强化对项目经费的专业化管理与服务，确保财政资金使用效益。
（二）存在的问题
1.目标任务分解不够细。项目合同书签订时，部分项目整体绩效目标未分解细化至年度，绩效评价指标完成情况缺乏比对标准，出现项目进度进展不一、评价标准难定的状况。
2.部分前资助项目进展滞后。部分项目受经济下行、新冠肺炎疫情、内部项目资金管理审批程序等因素影响，出现项目负责人未及时报账、项目未能正常开展实验与调研的情况，导致财政资金使用效率有所下降。
3、经费管理水平参差不齐。在前资助项目上，部分项目承担单位对科技专项经费管理和使用有关规定业务不熟、理解不透，存在账目归集不规范的现象；在后补助项目上，部分单位由于没有细化经费使用范围，存在对绩效评价“思路不清、方向不明、内容各异”的情况，影响了绩效评价的质量。
4、后补助项目资金有待整合。一是奖补资金分散。奖补项目共27类56项，由市科技局、市委组织部、市工信局、市发改委、市商务局、市市场监管局、市农业农村局、市人社局、市税务局9个部门共同实施。其中有一批项目奖补额度为2万元甚至几千元，这些项目受益单位对推动科技进步，促进研发经费支出、高新技术产业发展等关键绩效指标完成作用不明显。二是县级财政不同程度存在资金兑现难的情况。由于县级财政困难，20__年应由县级财政负担的50%奖补资金了，除经开区全部到位外，其他县市区有的部分到位，有的完全没有到位。
5.绩效自评质量有待提高。一是项目单位对绩效自评的内容和意义了解不透，对财政科研经费管理政策理解不到位，数据填报有偏差，内容空泛，对项目进展、成效、经费开支等核心内容自评欠精准。二是材料报送欠及时，存在拖沓、敷衍的问题，影响了绩效评价的正常节点进程。
（三）建议
1.健全项目管理制度。进一步完善细化项目任务书内容，明确年度任务，确保考评公正、有据可依。
2.加强项目过程管理。增强项目单位主体责任，加强对项目承担单位的业务指导，特别是财务指导，做到“工作早介入、问题早发现、业务早指导”，促进单位管理人员、财务人员和科研人员将科技项目政策熟悉好、掌握好、运用好，提高科研经费使用科学性和规范性。
3.调整优化奖补类别。协调有关市直部门，做好调查研究，结合我市发展方向，分析当前市场动态，对后补助项目类别进行调整优化，谋划出结构更优、带动不强、方式更好的奖补政策。
4、加强信息化建设。完善健市科管平台，加强系统建设，建立绩效评价数据库，探索线上评价方式，提高工作效率，做到绩效评价痕迹化、可追溯。
5.加强诚信管理及成果运用。建立“不良信用记录”，将监管过程中出现的“不提供相关资料”“专项资金申报、执行中出现严重问题”等情况列入不良信用记录。并按照省市科研诚信管理相关规定加强诚信结果运用，并相应采取惩戒措施。
七、其他需要说明的问题
无。
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